この計算機の仕組み
年金とは、一定の間隔で行われる一連の均等な支払いのことです — 均等な積み立てでまとまった資金を増やしていくか、まとまった資金から均等な収入を完全に取り崩すまで支払い続けます。 最終残高を求めたいか（積立モード）、それとも固定の支払いを賄うために今日必要な一括資金を求めたいか（支払いモード）を選び、金額、金利、年数を入力して結果を確認してください。
これは ローン計算機 計算機とは異なります。あちらは借り入れて返済するお金の支払額を求めます — まったく逆の実際の方向です。また 退職・401(k)貯蓄計算機 計算機とも異なります。あちらは拠出限度額や雇用主マッチングのガイダンスが組み込まれた、退職に特化した本格的なプランナーです。この計算機は汎用的な年金計算そのものであり、退職に限らずあらゆる固定支払いのシナリオに使えます。
計算式
積立モード — 初期残高と毎年末の均等な積立額の将来価値：
支払いモード — ちょうど$n$年後に残高を完全に使い切る、毎年末の均等な支払いの現在価値：
計算例
5,000ドルから始めて、年利5％で毎年2,000ドルを積み立てて10年間運用した場合：
- 最終残高：。
- 積立総額（初期残高＋10年間の積立）：25,000ドル。
- 利息による増加分：8,300.26ドル。
考慮すべき重要なポイント
- 「固定」年金と「変額」年金は根本的に異なる商品です。 固定年金は保証された利率を支払い、 この計算機が使う一定利率の計算に近い性質を持ちます。変額年金のリターンは基礎となる 投資の運用成績次第で上下します——この計算機の一定利率という前提は、その種類の商品には あまり合いません。
- 実際の年金商品には、実質的なリターンを引き下げる手数料が含まれていることが多いです。 特に保険会社の年金には、死亡・費用チャージ、事務手数料、早期解約時の解約控除などが 含まれることがありますが、ここではいずれもモデル化されていません。実際の商品の支払額や 成長は、この純粋な数学上の見積もりよりも通常やや低くなります。
- 即時年金と据置年金では支払い開始時期が異なります。 即時年金は一括資金を払い込んだ 直後から支払いが始まりますが、据置年金は支払いが始まる前にまず一定期間運用されます—— 比較する前に、自分が実際に評価しているのがどちらの仕組みかを確認してください。
- その商品に生活費調整が組み込まれていない限り、インフレは支払額に反映されません。 今日は十分に見える均等な支払額でも、年金が明示的にインフレ調整を行わない限り、数十年に わたる支払期間の中で実質的な価値は徐々に目減りしていきます。
よくある誤解
- 支払いモードでの支払額が必要な一括資金と同じだと思ってしまう。 そうではありません — 残りの残高は取り崩されている間も利息を生み続けるため、一括資金は期間全体で支払われる総額よりも常に少なくなります。
- これが期首払いではなく期末払いを使用していることを忘れてしまう。 「期首払い」年金（各期間の初めに支払う）は、ここで使用されている「期末払い」年金の計算式とはわずかに異なる結果になります — 期間が短い場合や金利が高い場合、その差はわずかですが実際に存在します。
- 結果を保証された実際の利率として扱ってしまう。 実際の年金商品や損害賠償年金は、完全に一定の利率で完全に規則正しい年次スケジュールに従って複利計算・支払いされることはほとんどありません — 実際の契約条件を必ず確認してください。
知っておきたいこと
年金の収益は通常、引き出すまで課税が繰り延べられ、早期に引き出すと通常の所得税に加えて税制上の罰則が発生することがあります。 多くの年金契約内で増える資金は、通常の課税対象証券口座のように毎年課税されるわけではありません — 実際に分配を受け取るまで課税が繰り延べられ、その時点で収益部分は通常、より低いキャピタルゲイン税率ではなく通常所得として課税されます。59歳半になる前に収益を引き出すと、退職口座の早期引き出しルールと同様に、追加で10%の連邦税ペナルティが発生することもあります（詳細なルールはFINRAの年金投資家向けガイドを参照してください）。この計算機の計算には税金や罰則は一切考慮されていません — あくまで基礎となる成長・支払いの算術のみであり、実際の税引き後の結果は、具体的な商品、口座の種類、税務状況によって異なります。