地方の税率を評価額に適用する仕組み
固定資産税は、地方の税率を住宅の市場価値に直接ではなく、その評価額に適用することで計算されます。 住宅の市場価値、地方の課税当局が使用する評価比率、そして実効税率を入力すると、この計算機は年間(および月間)の固定資産税額を見積もります。
多くの場所では、評価額は単純に市場価値と等しくなります(評価比率100%)。他の場所では、地方自治体は住宅を市場価値の一部の割合でしか評価しません — これはまさに評価比率フィールドが考慮している点であり、そのためどちらの場合でも計算は正しく機能します。
計算式
米国国勢調査局自身が一般的に引用する全国平均の実効固定資産税率は約0.9%です — これは有用な出発点であり、お住まいの郡の実際の税率を確認する代わりにはなりません。実際の税率は州や郡によって大きく異なるためです。
計算例
400,000ドルの住宅、評価比率100%、実効税率**0.9%**の場合:
- 評価額: 。
- 年間固定資産税: (月あたり約300.00ドル)。
考慮すべき重要なポイント
- 固定資産税率と評価方法は地方単位で設定されるため、近隣の2軒の住宅でも課税額が大きく異なることがあります。 税率と評価比率は州、郡、さらには(学区のような)個々の地方課税区域によって決定されます — 想定すべき単一の「正しい」税率は存在しません。これがまさに、この計算機が評価比率と税率の両方を固定の既定値ではなく完全に編集可能な入力として扱う理由です。
- 多くの管轄区域は、対象となる住宅所有者の課税対象評価額を減らす免除措置を提供しています。 主たる居住用不動産に対するホームステッド免除や、高齢者、退役軍人、障害を持つ住宅所有者向けの免除は、単純な市場価値ベースの計算が示唆するよりも実際の固定資産税の請求額を意味のある形で下げることがあります — この見積もりを最終的なものとして扱う前に、地方の査定局に利用可能な免除を確認する価値があります。
- 評価額は通常定期的に再評価されるものであり、不動産市場に合わせて継続的に更新されるわけではありません。 多くの管轄区域は、即座にではなく複数年周期で住宅を再評価するか(または売却時に特に再評価を発動します) — 住宅の評価額は、再評価の間の期間、現在の市場価値から意味のある形で遅れることがあります。
- 固定資産税は通常、ほとんどの住宅所有者が直接一括の年間請求書として支払うのではなく、住宅ローンのエスクロー支払いの一部として徴収されます。 固定資産税が元金、利息、保険と並んで通常の月々の住宅費用にどう組み込まれるかについては、住宅ローン計算機自体のPITI内訳を参照してください。
よくある間違い
- どこでも税率を市場価値に直接適用してしまう。 一部の管轄区域はまさにそうしています(評価比率100%)が、他は市場価値の一部の割合で評価します — 思い込まず、常に自分の地域の慣例を確認してください。
- 全国平均税率を自分自身の税率として扱ってしまう。 固定資産税率は、最も税率の高い州と低い州の間で8倍以上の差があります — この既定値は計算機を試すための出発点であり、実際の請求額の代わりではありません。
- 「ミル税率」を単純なパーセンテージと混同してしまう。 多くの地方自治体はパーセントではなくミル(評価額1,000ドルあたりのドル額)で税率を表示します — 簡単な変換方法はFAQを参照してください。
知っておくと便利なこと
- この税金を含む月々の住宅費用全体を計算していますか? 住宅ローン計算機 は完全な PITI支払い(元金、利息、税金、保険)の内訳を示します。
- 固定資産税を考慮に入れた上で、どれくらいの価格の住宅を購入できるか分かりませんか? 住宅ローン適正額計算機 は収入と負債から手頃な価格帯を見積もります。
- 土地の価値とは別に、住宅自体を再建するのにいくらかかるか知る必要がありますか? 住宅再建築費計算機 は保険目的の再建コストを見積もります。