ضريبة المبيعات

إضافة ضريبة المبيعات إلى سعر أو إزالتها منه

تُحسب ضريبة المبيعات بضرب السعر في معدل الضريبة المحلي، ثم إضافة ذلك المبلغ إلى السعر للحصول على الإجمالي النهائي. أدخل سعرًا ومعدل ضريبة مبيعات، ويتعامل هذا الحاسبة مع سؤالين يوميين:

• إضافة الضريبة إلى سعر — تعرف السعر قبل الضريبة وتريد معرفة الإجمالي النهائي (ومقدار ما يمثله الضريبة منه).
• إيجاد السعر قبل الضريبة — تنظر إلى إيصال أو فاتورة تشمل الضريبة بالفعل، وتريد العمل بشكل عكسي للوصول إلى السعر الأصلي ومبلغ الضريبة.

تختلف معدلات ضريبة المبيعات حسب الولاية والمقاطعة والمدينة، وتتغير بمرور الوقت — لا يخمّن هذا الحاسبة معدلاً محددًا لك. أدخل أي معدل ينطبق حيث تتسوق (تحقق من إيصالك، أو إدارة الإيرادات في ولايتك/منطقتك المحلية، أو نظام نقاط البيع للحصول على المعدل الدقيق).

الصيغة

كل كمية مُرمَّزة بلون ومُتابَعة بشكل متسق:

$$\text{إضافة الضريبة: } \vC{\text{مبلغ الضريبة}} = \vA{\text{السعر}} \times \left(\frac{\vB{\text{المعدل}}}{100}\right)$$ $$\vD{\text{الإجمالي}} = \vA{\text{السعر}} + \vC{\text{مبلغ الضريبة}}$$

إيجاد السعر قبل الضريبة يعيد ترتيب نفس تلك العلاقة بشكل عكسي:

$$\vD{\text{الإجمالي}} = \vA{\text{السعر}} \times \left(1 + \frac{\vB{\text{المعدل}}}{100}\right) \quad\Rightarrow\quad \vA{\text{السعر}} = \frac{\vD{\text{الإجمالي}}}{1 + (\vB{\text{المعدل}} \div 100)}$$

مثال محلول

إضافة الضريبة: سلعة بسعر 80 دولارًا بمعدل ضريبة مبيعات 7.25%:

1. مبلغ الضريبة: $\vA{80} \times \vB{0.0725} = \vC{5.80}$ دولار.
2. الإجمالي: $\vA{80} + \vC{5.80} = \vD{85.80}$ دولار.

إيجاد السعر قبل الضريبة: يُظهر إيصال إجماليًا قدره 85.80 دولارًا بضريبة 7.25%:

1. السعر: $\vD{85.80} \div 1.0725 \approx \vA{80.00}$ دولار.
2. مبلغ الضريبة: $\vD{85.80} - \vA{80.00} = \vC{5.80}$ دولار.

يتفق الاتجاهان، كما ينبغي — إضافة الضريبة إلى 80 دولارًا تعطي 85.80 دولارًا، والعمل بشكل عكسي من 85.80 دولارًا يعطي 80 دولارًا مرة أخرى.

عوامل رئيسية يجب مراعاتها

• عادةً ما تتكون معدلات ضريبة المبيعات المجمّعة من عدة طبقات مكدَّسة معًا. معدل على مستوى الولاية، بالإضافة إلى معدل مقاطعة، وأحيانًا معدل مدينة أو منطقة خاصة، تُجمع كلها في نسبة مئوية مجمّعة واحدة تُفرض عند الدفع — يعكس معدل الإيصال كل تلك الطبقات مجمّعة بالفعل، وهذا بالضبط الرقم الذي تتوقعه هذه الحاسبة.
• تُفرض الضريبة على المشتريات عبر الإنترنت عمومًا بناءً على عنوان شحن المشتري، وليس موقع البائع. منذ حكم المحكمة العليا الأمريكية عام 2018 (ساوث داكوتا ضد واي فير)، تشترط معظم الولايات على تجار التجزئة عبر الإنترنت تحصيل ضريبة المبيعات بناءً على مكان تسليم الشراء، حتى لو لم يكن للتاجر وجود فعلي هناك — هذا سبب إمكانية أن تُظهر نفس السلعة عبر الإنترنت مبلغ ضريبة مختلف حسب عنوان الشحن المُدخل عند الدفع.
• لا تفرض حفنة من الولايات أي ضريبة مبيعات على مستوى الولاية على الإطلاق. لا تفرض ألاسكا، وديلاوير، ومونتانا، ونيو هامبشاير، وأوريغون ضريبة مبيعات على مستوى الولاية (رغم أن بعضها يسمح للجهات المحلية بإضافة ضريبتها الخاصة) — تحقق دائمًا من المعدل المحدد لمكان حدوث الشراء فعليًا بدلًا من افتراض أن معدلاً واحدًا ينطبق عالميًا.
• “ضريبة الاستخدام” هي النظير الأقل شهرة لضريبة المبيعات، تُستحق عندما لم تُحصَّل ضريبة المبيعات وقت الشراء. تشترط قوانين كثير من الولايات على المشترين الإبلاغ الذاتي ودفع ضريبة استخدام مكافئة على مشتريات من خارج الولاية أو عبر الإنترنت لم تُفرض عليها ضريبة مبيعات — هذا التزام قانوني حقيقي في أماكن كثيرة، حتى لو كان يُبلَّغ عنه بشكل ناقص جدًا في الواقع العملي.

أخطاء شائعة

• افتراض أن معدلاً واحدًا ينطبق في كل مكان. تختلف ضريبة المبيعات حسب الولاية والمقاطعة وحتى المدينة — خمس ولايات لا تفرض ضريبة مبيعات على مستوى الولاية على الإطلاق — لذا يجب أن يكون المعدل المستخدم هنا معدلك المحلي المجمّع الخاص، وليس متوسطًا وطنيًا.
• تطبيق الضريبة على سلع معفاة. البقالة والأدوية الموصوفة والملابس معفاة من الضريبة أو تخضع لمعدل مخفض في العديد من الولايات — تحقق من قواعدك المحلية قبل افتراض أن كل عملية شراء تخضع للضريبة بنفس الطريقة.
• الخلط بين الوضعين. إضافة الضريبة إلى سعر قبل الضريبة والعمل بشكل عكسي من إجمالي يشمل الضريبة هما عكس بعضهما البعض — استخدام الوضع الخاطئ للرقم الذي لديك فعليًا يعطي إجابة صحيحة تقنيًا لكنها غير متطابقة.

من المفيد معرفته

• تريد معرفة السعر بعد خصم من متجر، شاملاً الضريبة؟ حاسبة الخصم يطبق نسبة خصم مئوية، يمكنك بعدها تمريرها عبر وضع “إضافة الضريبة إلى سعر” في هذا الحاسبة.
• تحاول حساب هامش ربح أو نسبة زيادة بدلاً من معدل ضريبة؟ حاسبة هامش الربح يتعامل مع ذلك الحساب مباشرة.
• تتساءل كيف ترتبط نسبة مئوية مثل معدل الضريبة بحسابات نسبة مئوية أخرى؟ حاسبة النسبة المئوية يغطي زيادة النسبة المئوية، ونقصانها، وحساب نسبة من رقم بشكل أعم.