روث مقابل IRA التقليدي

مقارنة نمو Roth مقابل IRA التقليدي بعد الضريبة

يُفرض ضريبة على حساب IRA التقليدي عند السحب؛ ويُفرض ضريبة على حساب Roth IRA مقدمًا ويُسحب معفى من الضريبة — أيهما يترك لك أموالاً أكثر يعتمد على ما إذا كان معدل ضريبتك أعلى الآن أم عند التقاعد. أدخل كم تخطط للمساهمة به كل عام، ومدة نموه، وعائدك المتوقع، ومعدل ضريبتك اليوم مقابل عند التقاعد، ويقارن هذا الحاسبة بين الاثنين.

بالنسبة لنفس الدولارات المتاحة للادخار قبل الضريبة، تدخل مساهمة IRA التقليدية بالكامل وتنمو مؤجلة الضريبة، مع استحقاق ضريبة على المبلغ الكامل عند سحبه. تُفرض الضريبة على مساهمة Roth IRA اليوم — لذا فقط $(1 - \text{معدل ضريبتك الحالي})$ من ذلك الدولار يصل فعليًا إلى الحساب — لكنها بعد ذلك تنمو معفاة تمامًا من الضريبة، بدون أي مستحقات عند السحب.

حقيقة مفيدة تستحق المعرفة قبل الخوض في الأرقام: إذا لم يتغير معدل ضريبتك أبدًا بين الآن والتقاعد، ينتج التقليدي وRoth نفس النتيجة بالضبط بعد الضريبة. يختلف الاثنان فقط لأن معدلات الضريبة عادةً ما تختلف بين اليوم والتقاعد — معدل أقل عند التقاعد يفضّل التقليدي، ومعدل أعلى يفضّل Roth.

الصيغة

$$\text{قيمة التقليدي بعد الضريبة} = FV(\text{المساهمات}) \times (1 - \vA{\text{معدل الضريبة عند التقاعد}})$$ $$\text{قيمة Roth بعد الضريبة} = FV(\text{المساهمات} \times (1 - \vB{\text{معدل الضريبة الحالي}}))$$

حيث $FV(\text{المساهمات})$ هي صيغة القيمة المستقبلية للمعاش السنوي القياسية، التي تراكم سلسلة ثابتة من المساهمات السنوية بعائدك المتوقع.

مثال محلول

المساهمة بـ 6,000 دولار سنويًا لمدة 30 عامًا، تنمو بمعدل 7% سنويًا، تخضع لضريبة 24% اليوم لكن 22% فقط عند التقاعد:

1. حساب IRA التقليدي: ينمو مبلغ الـ 6,000 دولار/سنة الكامل إلى حوالي 566,765 دولارًا قبل الضريبة، ثم يفقد 22% كضريبة عند السحب، تاركًا ≈ 442,076 دولارًا.
2. حساب Roth IRA: يُساهم فعليًا فقط 6,000 × (1 − 24%) = 4,560 دولارًا كل عام، ينمو معفى من الضريبة إلى ≈ 430,741 دولارًا.
3. يتفوق التقليدي بحوالي 11,335 دولارًا في هذه الحالة، لأن معدل ضريبة التقاعد البالغ 22% أقل من معدل 24% المدفوع اليوم.

عوامل رئيسية يجب مراعاتها

• التنبؤ بمعدل ضريبتك المستقبلي غير مؤكد فعليًا، وهذه هي الصعوبة الأساسية في هذا القرار. الشرائح الضريبية المستقبلية، ومستوى دخلك المستقبلي، وأين ستعيش عند التقاعد (تختلف ضريبة الدخل حسب الولاية) كلها مجاهيل قبل عقود — يحمي كثير من الناس أنفسهم من هذا الغموض بالاحتفاظ بحسابات تقليدية وRoth معًا بدلًا من المراهنة كليًا على توقع واحد.
• لا تملك حسابات Roth IRA حدودًا دنيا مطلوبة للتوزيع خلال حياة المالك الأصلي، على عكس الحسابات التقليدية. هذا يعني أن أموال Roth يمكن أن تستمر في النمو معفاة من الضريبة إلى أجل غير مسمى إذا لم تكن هناك حاجة إليها، وهي ميزة ملموسة لتخطيط التركة أو ببساطة عدم الاضطرار لسحب الأموال وفق جدول الحكومة — راجع حاسبة RMD لمعرفة كيفية عمل جدول السحب الإلزامي لذلك الحساب التقليدي.
• تتلاشى مساهمات Roth IRA تمامًا فوق مستويات دخل معينة، بينما لا تفعل مساهمات IRA التقليدية ذلك أبدًا. قد لا يكون أصحاب الدخل المرتفع مؤهلين للمساهمة في Roth مباشرة على الإطلاق — تتحقق حاسبة حد مساهمة Roth IRA من هذه الأهلية المحددة، وتغطي حاسبة Backdoor Roth استراتيجية الحل البديل المتاحة لأصحاب الدخل المرتفع.
• يمكن عمومًا سحب مساهمات (وليس أرباح) Roth IRA في أي وقت دون غرامة، على عكس أموال IRA التقليدي. هذه المرونة ميزة حقيقية ومنفصلة يقدّرها بعض المدخرين بما يتجاوز حسابات معدل الضريبة البحتة التي تركّز عليها هذه الحاسبة — رغم أن استخدام مدخرات التقاعد مبكرًا لا يُنصح به عمومًا بغض النظر عن نوع الحساب.

أخطاء شائعة

• افتراض أن نوعًا واحدًا من الحسابات “أفضل” عالميًا بدلاً من التحقق من افتراضك الخاص لمعدل الضريبة. كما يوضح المثال المحلول، أي حساب يفوز يعتمد كليًا على ما إذا كان معدل ضريبتك الحالي أعلى أو أقل من معدل تقاعدك المتوقع — لا توجد إجابة صحيحة واحدة للجميع.
• نسيان أن مساهمة Roth تكلف أكثر من صافي الراتب الفعلي مقارنة بنفس المبلغ في حساب تقليدي. بما أن مساهمات Roth تُفرض عليها الضريبة مقدمًا، فإن المساهمة بحد IRA في Roth تزيل فعليًا أكثر من راتبك مقارنة بالمساهمة بنفس الحد في حساب تقليدي.
• تجاهل حدود الدخل على مساهمات Roth المباشرة. على عكس حسابات IRA التقليدية، تتلاشى مساهمات Roth فوق مستويات دخل معينة — تحقق من الأهلية قبل افتراض أن مساهمة Roth خيار متاح أصلاً.

معلومات مفيدة

• لست متأكدًا حتى من أهليتك للمساهمة مباشرة في Roth؟ حاسبة حد مساهمة Roth IRA يتحقق من حد مساهمتك مقابل دخلك وحالتك الضريبية.
• تكسب أكثر من أن تساهم مباشرة؟ حاسبة روث الباب الخلفي يشرح استراتيجية Backdoor Roth المتاحة لأصحاب الدخل المرتفع.
• لديك بالفعل رصيد تقليدي وتفكر في تحويله بدلاً من تقديم مساهمات جديدة؟ حاسبة تحويل Roth يقارن ذلك القرار المختلف.