Limite di Contribuzione Roth IRA

Consigli

Confronta la crescita a lungo termine di un Roth rispetto a un IRA Tradizionale con la Calcolatore Roth vs. IRA Tradizionale, o controlla il tuo ritmo di contribuzione al 401(k) con la Calcolatore di Contribuzione 401(k).

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Da Sapere

Le fasce di riduzione MAGI utilizzate qui sono cifre recenti comunemente citate, non presentate come i numeri esatti dell'IRS di quest'anno -- queste soglie e i limiti di contribuzione base/di recupero vengono adeguati periodicamente, quindi verifica le cifre attuali prima di fare affidamento su questa stima. Questo non modella nemmeno un IRA coniugale, una conversione Roth backdoor, o qualsiasi altro contributo IRA che potresti aver fatto nello stesso anno che condivide lo stesso limite.

Nota Legale

Questo calcolatore fornisce stime solo a scopo informativo e non costituisce consulenza finanziaria, medica, legale o fiscale. Alcuni valori, soglie e altri dettagli utilizzati in questo calcolatore e nelle sue descrizioni potrebbero essere specifici degli Stati Uniti. Consulta sempre un professionista qualificato per la tua situazione specifica.

Come Verificare la Tua Idoneità a Contribuire a un Roth IRA

L’idoneità per un Roth IRA si riduce gradualmente sopra soglie di reddito pubblicate dall’IRS, e alla fine scompare completamente per chi guadagna di più. Inserisci il tuo AGI Modificato e stato di dichiarazione, e questo calcolatore trova quanto puoi effettivamente contribuire quest’anno — il limite completo, un importo ridotto, o niente.

Questo risponde a una domanda diversa dal calcolatore Calcolatore Roth vs. IRA Tradizionale, che confronta la crescita a lungo termine al netto delle tasse di un Roth rispetto a un IRA Tradizionale assumendo piena capacità di contribuzione — non verifica se sei effettivamente idoneo a contribuire quell’importo in primo luogo.

La Formula

Limite di contribuzione completo = limite base, più il limite di recupero se hai 50 anni o più.
Fascia di riduzione — una fascia di AGI Modificato che varia in base allo stato di dichiarazione. Sotto l’inizio della fascia, ottieni il limite completo; alla fine o oltre, ottieni $0.
All’interno della fascia, il limite si riduce proporzionalmente all’aumentare del reddito, poi si arrotonda VERSO L’ALTO al prossimo $10 — con un minimo di $200 garantito a chiunque sia ancora all’interno della fascia, entrambe vere regole di arrotondamento dell’IRS, applicate esattamente.

Esempio Pratico

$160.000 di AGI Modificato, dichiarazione come celibe/nubile, sotto i 50 anni, con il limite base predefinito di $7.500 e la fascia di riduzione celibe/capofamiglia da $153.000 a $168.000:

Poiché $160.000 rientra nella fascia di riduzione, il limite si riduce proporzionalmente: (168.000 − 160.000) ÷ (168.000 − 153.000) = 53,3% del limite completo.
$7.500 × 53,3% = $4.000, già un multiplo di $10, quindi non serve arrotondamento.
Poiché $4.000 è ben al di sopra del minimo di $200, il contributo consentito rimane a $4.000 — 53% del limite completo di $7.500.

Fattori Chiave da Considerare

L’AGI Modificato usato per questa riduzione non è identico al semplice reddito lordo rettificato. L’AGI Modificato riaggiunge certe detrazioni (come gli interessi sui prestiti studenteschi o le esclusioni per reddito estero guadagnato) all’AGI normale — l’AGI Modificato della maggior parte dei dichiaranti corrisponde da vicino al loro AGI, ma verificare l’effettiva definizione IRS conta per chiunque abbia questi specifici aggiustamenti.
I limiti di contribuzione e le fasce di riduzione del reddito vengono entrambi adeguati periodicamente per l’inflazione. Entrambe le cifre usate come input qui tipicamente cambiano di anno in anno — verifica sempre i numeri effettivi pubblicati dall’IRS per l’anno fiscale corrente prima di finalizzare una vera decisione di contribuzione, invece di presumere che le cifre dell’anno scorso si applichino ancora.
Essere sopra la fascia di riduzione Roth non significa che il risparmio pensionistico con vantaggi fiscali sia completamente escluso. Un contributo a un IRA Tradizionale (che non ha limite di reddito sul contributo stesso, solo sulla sua deducibilità — vedi il Calcolatore di Contribuzione IRA) seguito da una conversione Roth è una strategia comune per chi guadagna molto, che vale la pena approfondire insieme a questa verifica di idoneità.
Una coppia sposata che dichiara separatamente affronta una fascia di riduzione drasticamente più stretta di qualsiasi altro stato di dichiarazione, se ha vissuto insieme durante l’anno. Questa è una regola IRS ben nota e deliberatamente severa specificamente per quello stato di dichiarazione — è facile essere colti di sorpresa da quanto velocemente si riduce l’idoneità Roth rispetto a dichiarare congiuntamente o come celibe.

Errori Comuni

Supporre che la fascia di riduzione sia la stessa per ogni stato di dichiarazione. Sposato che dichiara congiuntamente ha una fascia notevolmente più alta di celibe/capofamiglia, e sposato che dichiara separatamente (se hai vissuto con il tuo coniuge durante l’anno) ne ha una molto più stretta — controlla la fascia per il tuo stato di dichiarazione effettivo, non un numero sentito per qualcun altro.
Dimenticare che esiste la soluzione alternativa « Roth backdoor ». Essere sopra la fascia di riduzione non significa che il trattamento fiscale in stile Roth sia completamente escluso — un contributo a un IRA Tradizionale seguito da una conversione è un’alternativa comune (anche se più elaborata) che vale la pena approfondire.
Usare l’AGI dell’anno scorso invece della stima di quest’anno. Poiché l’idoneità si basa sul reddito dell’anno fiscale corrente, un aumento, un bonus, o un grande cambiamento di vita a metà anno può cambiare quale fascia del risultato di questo calcolatore si applica effettivamente a te entro la fine dell’anno.

Utile da Sapere

Idoneo per un contributo Roth completo o parziale? Calcolatore Roth vs. IRA Tradizionale confronta la sua crescita a lungo termine dopo le tasse con un IRA Tradizionale.
Completamente sopra la fascia di riduzione? Calcolatore di Conversione Roth e la strategia Roth backdoor sono soluzioni alternative comuni da approfondire.
Ti chiedi come si confrontano le regole di contribuzione di un IRA Tradizionale? Calcolatore di Contribuzione IRA copre i suoi limiti di deducibilità, che funzionano diversamente dalla riduzione graduale per reddito del Roth.

Fonte: IRS: Amount of Roth IRA Contributions You Can Make.

Domande Frequenti

Cos'è l'AGI Modificato (MAGI), e in cosa differisce dal mio AGI regolare?

Per la maggior parte dei contribuenti, il MAGI ai fini del Roth IRA è molto vicino al tuo Reddito Lordo Rettificato regolare (il numero nella tua dichiarazione dei redditi prima della detrazione standard/dettagliata) -- aggiunge alcune detrazioni meno comuni, come esclusioni di reddito estero guadagnato o interessi su prestiti studenteschi per pochissimi contribuenti. Se non hai nessuna di queste aggiunte, il tuo AGI e MAGI sono lo stesso numero.

Cosa succede se il mio reddito è superiore alla fascia di riduzione?

Non puoi contribuire direttamente a un Roth IRA quell'anno. Una soluzione comune è un « Roth backdoor » -- contribuire a un IRA Tradizionale (che non ha limite di reddito per il contributo stesso) e poi convertirlo in un Roth IRA. Questo ha proprie considerazioni fiscali (in particolare se hai altri saldi IRA Tradizionali al lordo delle imposte) che vale la pena approfondire separatamente prima di farlo.

Perché il mio limite di contribuzione viene arrotondato a un importo specifico in dollari, non a un numero tondo?

L'IRS arrotonda un limite di contribuzione ridotto al prossimo $10, e garantisce almeno $200 a chiunque sia ancora all'interno della fascia di riduzione (piuttosto che lasciarlo arrotondare a $0 prima di raggiungere effettivamente la cima della fascia) -- entrambe regole reali e specifiche che questo calcolatore applica esattamente come scritte.