로스 vs. 전통형 IRA

계산 비교

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이번 계산의 입력값과 결과, 그리고 비교하신 추가 계산이 모두 포함됩니다.

면책 조항

이 계산기는 정보 제공 목적의 추정치만을 제공하며, 금융, 의료, 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않습니다. 이 계산기와 그 설명에 사용된 일부 수치, 기준값 및 기타 세부 정보는 미국에 특화된 내용일 수 있습니다. 본인의 상황에 대해서는 항상 관련 분야의 전문가와 상담하시기 바랍니다.

세후 로스 대 전통형 IRA 성장 비교하기

전통형(Traditional) IRA는 인출 시 과세되고, 로스(Roth) IRA는 미리 과세되어 세금 없이 인출됩니다 — 어느 쪽이 더 많은 돈을 남기는지는 본인의 세율이 지금이 더 높은지, 은퇴 시가 더 높은지에 달려 있습니다. 매년 얼마를 납입할 계획인지, 얼마나 오래 불릴 것인지, 기대 수익률, 그리고 오늘의 세율과 은퇴 시 세율을 입력하면, 이 계산기가 둘을 비교합니다.

저축에 쓸 수 있는 같은 세전 금액에 대해, 전통형 IRA 납입액은 전액이 그대로 들어가 세금이 이연된 채 불어나며, 인출할 때 전체 금액에 대해 세금을 냅니다. 로스 IRA 납입액은 오늘 과세됩니다 — 그래서 그 1달러 중 $(1 - \text{현재 세율})$ 만 실제로 계좌에 들어갑니다 — 하지만 이후에는 완전히 비과세로 불어나며, 인출 시 낼 세금이 없습니다.

숫자를 자세히 살펴보기 전에 알아두면 유용한 사실 하나: 지금부터 은퇴까지 세율이 전혀 바뀌지 않는다면, 전통형과 로스는 정확히 같은 세후 결과를 냅니다. 두 계좌가 갈리는 것은 오로지 오늘과 은퇴 시의 세율이 보통 다르기 때문입니다 — 은퇴 시 세율이 더 낮으면 전통형이 유리하고, 더 높으면 로스가 유리합니다.

계산식

\text{전통형 세후 가치} = FV(\text{납입액}) \times (1 - \vA{\text{은퇴 시 세율}})

\text{로스 세후 가치} = FV(\text{납입액} \times (1 - \vB{\text{현재 세율}}))

여기서 $FV(\text{납입액})$ 는 표준적인 연금의 미래가치 공식으로, 기대 수익률로 균등한 연간 납입액 시리즈를 복리 계산한 것입니다.

계산 예시

연 6,000달러씩 30년간 납입하고, 연 **7%**로 불어나며, 오늘은 24%, 은퇴 시에는 **22%**로 과세되는 경우:

전통형 IRA: 매년 전액 6,000달러가 세전 기준 약 566,765달러로 불어난 뒤, 인출 시 22%의 세금을 잃어 ≈ 442,076달러가 남습니다.
로스 IRA: 매년 실제로 납입되는 금액은 6,000달러 × (1 − 24%) = 4,560달러뿐이며, 비과세로 불어나 ≈ 430,741달러가 됩니다.
이 경우 전통형이 약 11,335달러 더 유리한데, 은퇴 시 세율 22%가 오늘 내는 24%보다 낮기 때문입니다.

고려해야 할 주요 요소

본인의 미래 세율을 예측하는 것은 실제로 불확실하며, 이것이 이 결정의 핵심 난제입니다. 미래 세율 구간, 본인의 미래 소득 수준, 은퇴 시 거주할 주(주 소득세는 지역마다 다름)는 모두 수십 년 앞을 내다봐야 하는 미지수입니다 — 많은 사람들이 하나의 예측에 전부를 걸기보다 전통형과 로스 계좌를 모두 보유해 이 불확실성을 분산시킵니다.
로스 IRA는 원 소유자 생전에는 전통형 계좌와 달리 필수 최소 인출액(RMD)이 없습니다. 이는 필요하지 않다면 로스 자금이 무기한 비과세로 계속 성장할 수 있다는 뜻이며, 이는 상속 계획이나 단순히 정부가 정한 일정에 따라 인출을 강요받지 않는다는 점에서 실질적인 이점입니다 — 그 의무적인 전통형 계좌 인출 일정이 어떻게 작동하는지는 RMD 계산기를 참고하세요.
로스 IRA 기여는 일정 소득 수준 이상에서는 완전히 단계적으로 사라지지만, 전통형 IRA 기여는 그렇지 않습니다. 고소득자는 아예 로스에 직접 기여할 자격이 없을 수 있습니다 — 로스 IRA 기여 한도 계산기가 이 구체적인 자격 요건을 확인해 주며, 백도어 로스 계산기는 고소득자가 이용할 수 있는 우회 전략을 다룹니다.
로스 IRA의 납입액(수익금이 아닌)은 전통형 IRA 자금과 달리 일반적으로 언제든 벌금 없이 인출할 수 있습니다. 이러한 유연성은 이 계산기가 초점을 맞추는 순수한 세율 계산을 넘어 일부 저축자가 중요하게 여기는 실질적이고 별개의 이점입니다 — 다만 계좌 유형과 무관하게 은퇴 저축을 일찍 꺼내 쓰는 것은 일반적으로 권장되지 않습니다.

흔한 실수

자신의 세율 가정을 확인하지 않고 한 계좌 유형이 보편적으로 “더 낫다”고 가정하는 것. 계산 예시가 보여주듯, 어느 계좌가 유리한지는 현재 세율이 예상 은퇴 시 세율보다 높은지 낮은지에 전적으로 달려 있습니다 — 모두에게 맞는 하나의 정답은 없습니다.
로스 납입이 전통형 계좌의 같은 금액보다 실제 실수령 급여를 더 많이 소비한다는 것을 잊는 것. 로스 납입은 미리 과세되기 때문에, IRA 한도를 로스에 납입하면 전통형 계좌에 같은 한도를 납입하는 것보다 실제로 급여에서 더 많은 금액이 빠져나갑니다.
직접 로스 납입에 대한 소득 제한을 무시하는 것. 전통형 IRA와 달리 로스 납입은 일정 소득 수준 이상에서 단계적으로 사라집니다 — 로스 납입이 애초에 선택지인지 가정하기 전에 자격을 확인하세요.

알아두면 유용한 정보

직접 로스에 납입할 자격이 있는지조차 확실하지 않으신가요? Roth IRA 납입 한도 계산기는 소득과 신고 상태에 대한 납입 한도를 확인합니다.
직접 납입하기에는 소득이 너무 많으신가요? 백도어 로스 계산기는 고소득자가 이용할 수 있는 백도어 로스 전략을 설명합니다.
이미 전통형 잔액이 있고 새로 납입하는 대신 전환을 고려 중이신가요? 로스 전환 계산기는 그 다른 결정을 비교합니다.

출처: 전통형 및 로스 IRA 세제 처리에 관한 IRS 규정.

자주 묻는 질문

세율 비교가 왜 이렇게 중요한가요?

그것이 두 계좌 사이의 전체 차이를 만들어내기 때문입니다. 전통형 IRA는 인출 시까지 세금을 미루고, 로스 IRA는 미리 세금을 냅니다. 세율이 두 시점 모두 정확히 같다면, 둘은 세후 결과가 동일합니다 -- 계좌 종류가 중요한 이유는 오직 근로 시절과 은퇴 후의 세율이 보통 다르기 때문입니다.

로스 납입액이 전통형보다 더 작게 표시되는 이유는 무엇인가요?

로스 납입액은 이미 세금을 낸 돈으로 이루어지기 때문입니다. 같은 세전 급여 1달러에 대해, 전체 금액을 전통형 계좌에 넣고 나중에 세금을 내거나, 지금 세금을 내고 남은 돈을 로스 계좌에 넣을 수 있습니다 -- 이 계산기는 어느 쪽이든 같은 세전 금액을 쓸 수 있다고 가정하는데, 이것이 둘을 공정하게 비교하는 방식입니다.

두 종류에 모두 납입할 수 있나요, 그리고 그러면 이 계산기의 계산이 달라지나요?

네, 그리고 많은 사람이 실제로 그렇게 합니다 -- 이 계산기는 둘 중 하나만 고르라는 권고가 아니라, 본인의 구체적인 세율에서 어느 유형의 돈이 더 효율적인지 확인하는 방법일 뿐입니다. IRS의 납입 한도(주기적으로 바뀌며 두 계좌 유형을 합산해 적용됨)는 여기서 모델링되지 않습니다 -- 이 계산기에서 사용한 전체 금액을 실제로 납입할 수 있다고 가정하기 전에 현재 한도를 확인하세요.