Att Kombinera Egenföretagarskatt och Inkomstskatt till En Kvartalsbetalning
Kvartalsvis beräknad skatt är motsvarigheten för egenföretagare till löneavdrag — fyra betalningar per år, var och en täcker ungefär en fjärdedel av din totala förväntade federala skatteräkning. Ange din förväntade nettoinkomst av eget företagande och deklarationsstatus, så kombinerar denna kalkylator din egenföretagarskatt (socialförsäkring och Medicare) med din federala inkomstskatt till en summa, och delar sedan upp den i fyra lika stora kvartalsbetalningar.
Detta är den enda siffran som Egenföretagarskatt Kalkylator och Inkomstskatt Kalkylator -kalkylatorerna inte ger dig på egen hand — var och en uppskattar en del av hela årets skatteräkning; denna kombinerar båda och gör kvartalsindelningen.
Formeln
- Egenföretagarskatt — 92,35 % av nettoinkomsten, beskattad med 12,4 % socialförsäkring (upp till det årliga löneunderlagstaket) plus 2,9 % Medicare (utan tak), samma formel som Egenföretagarskattkalkylatorn använder.
- Federal inkomstskatt — beräknad på beskattningsbar inkomst (total inkomst minus hälften av egenföretagarskatten minus standard- eller specificerat avdrag), med hjälp av de aktuella federala skiktena för din deklarationsstatus.
- Total beräknad skatt = egenföretagarskatt + federal inkomstskatt.
- Kvartalsbetalning = total beräknad skatt ÷ 4.
Räkneexempel
$80 000 i förväntad nettoinkomst av eget företagande, deklarerar som ensamstående, ingen annan inkomst, inga specificerade avdrag:
- Egenföretagarskatt: $80 000 × 92,35 % = $73 880 omfattas av egenföretagarskatt → $73 880 × 12,4 % + $73 880 × 2,9 % = $11 303,64.
- Beskattningsbar inkomst: $80 000 − $5 651,82 (hälften av egenföretagarskatten) − $16 100 (standardavdrag 2026 för ensamstående) = $58 248,18.
- Federal inkomstskatt på den beskattningsbara inkomsten: $7 728,60.
- Total beräknad skatt: $11 303,64 + $7 728,60 = $19 032,24.
- Kvartalsbetalning: $19 032,24 ÷ 4 = $4 758,06, i allmänhet förfallen i mitten av april, juni, september och januari.
Viktiga faktorer att tänka på
- De fyra kvartalsvisa förfallodagarna är faktiskt inte jämnt fördelade över kalenderåret. IRS egna kvartal löper mitten av april till mitten av juni, mitten av juni till mitten av september, mitten av september till mitten av januari, och mitten av januari till mitten av april — ojämnt stora fönster snarare än rena 3-månadersblock, vilket kan överraska den som deklarerar för första gången om de antar en enkel kvartalskalender.
- Underbetalningsstraff kan gälla även för någon som så småningom betalar hela sin skatteräkning vid den årliga deklarationsdagen. IRS förväntar sig i allmänhet att skatt betalas löpande under året i takt med att inkomsten tjänas in, inte allt på en gång vid deklarationstillfället — konsekvent underbetalning varje kvartal kan utlösa en straffavgift även om hela beloppet betalas fullt ut när deklarationen lämnas in.
- Inkomst som varierar betydligt under året gör en platt kvartalsuppskattning mindre exakt än verkligheten. Någon med säsongsbetonad eller mycket varierande inkomst av eget företagande kan ha nytta av IRS “annualized income installment method”, som justerar varje kvartals nödvändiga betalning baserat på inkomst som faktiskt tjänats in hittills det året, snarare än en platt en-fjärdedel-av-årsuppskattningen.
- Delstatliga beräknade skattebetalningar är vanligtvis en separat skyldighet från federala sådana. De flesta delstater med inkomstskatt kräver sina egna kvartalsvisa beräknade betalningar enligt ett liknande (om än inte alltid identiskt) schema — denna kalkylator uppskattar bara federal skatt, så en delstats eget kvartalskrav behöver kontrolleras och betalas separat.
Vanliga Misstag
- Vänta till förfallodagen med att räkna ut vad som ska betalas. Att uppskatta tidigt på året (och justera varje kvartal när den faktiska inkomsten blir tydligare) undviker stress — och en möjlig straffavgift — vid den slutliga förfallodagen.
- Glömma egenföretagarskattens hälft. Det är lätt att bara uppskatta inkomstskatten och glömma att egenföretagarskatten (ofta den större av de två vid en måttlig inkomst) förfaller enligt samma schema.
- Ignorera safe harbor-alternativet. Om årets inkomst är svår att förutsäga är det ofta enklare och lika skyddande mot en straffavgift att betala baserat på förra årets faktiska skatteskuld (safe harbor-beloppet) än att försöka träffa rätt exakt på årets siffra.
Bra Att Veta
- Vill du isolera bara socialförsäkrings-/Medicare-delen av denna räkning? Egenföretagarskatt Kalkylator beräknar egenföretagarskatten separat.
- Vill du se hela årets federala inkomstskattebild, inklusive annan inkomst eller avdrag? Inkomstskatt Kalkylator hanterar den allmänna inkomstskatteberäkningen.
- Sätter du dina egna frilanspriser för att säkerställa att kvartalsskatterna täcks? Frilans Timtaxa Kalkylator hjälper dig att prissätta ditt arbete med skatter i åtanke.