बोनस टैक्स

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इस गणना के लिए आपके इनपुट और परिणाम, साथ ही आपके द्वारा तुलना की गई कोई भी अतिरिक्त गणना शामिल है।

जानना ज़रूरी है

यह अनुपूरक वेतन के लिए IRS प्रतिशत विधि का उपयोग करके संघीय रोक का अनुमान लगाता है, आपकी अंतिम कर देनदारी नहीं -- बोनस पर आपका वास्तविक देय टैक्स वर्ष के लिए आपकी कुल आय पर निर्भर करता है और फाइल करते समय समायोजित किया जाता है। इसमें राज्य या स्थानीय टैक्स शामिल नहीं है।

अस्वीकरण

यह कैलकुलेटर केवल जानकारी के उद्देश्य से अनुमान प्रदान करता है और यह वित्तीय, चिकित्सा, कानूनी या कर संबंधी सलाह नहीं है। इस कैलकुलेटर और इसके विवरण में उपयोग किए गए कुछ आँकड़े, सीमाएँ और अन्य विवरण संयुक्त राज्य अमेरिका के लिए विशिष्ट हो सकते हैं। हमेशा अपनी विशिष्ट स्थिति के बारे में किसी योग्य पेशेवर से परामर्श करें।

बोनस पर विदहोल्डिंग कैसे काम करती है

अमेरिकी IRS नियमों के तहत बोनस को “सप्लीमेंटल वेज” माना जाता है, और अधिकांश नियोक्ता आपकी नियमित तनख्वाह के प्रोग्रेसिव टैक्स ब्रैकेट्स के बजाय इस पर एक फ्लैट 22% दर से फेडरल टैक्स रोकते हैं — यह दर साल में आपके कुल बोनस के $1,000,000 से अधिक हिस्से पर अनिवार्य रूप से बढ़कर 37% हो जाती है। अपनी बोनस राशि दर्ज करें, और यह कैलकुलेटर मानक FICA पेरोल टैक्स (सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर) के साथ इस फ्लैट विदहोल्डिंग दर को लागू करके विदहोल्डिंग के बाद आपके नेट बोनस का अनुमान लगाता है।

यह पेचेक/सैलरी कैलकुलेटर कैलकुलेटर से अलग है, जो प्रोग्रेसिव फेडरल टैक्स ब्रैकेट्स का उपयोग करके नियमित सैलरी से टेक-होम पे का अनुमान लगाता है — बोनस पर पूरी तरह से अलग नियमों के तहत विदहोल्डिंग होती है। यदि आप आने वाले बोनस को ध्यान में रखते हुए बाकी साल के लिए अपनी विदहोल्डिंग समायोजित कर रहे हैं, तो W-4 / पेचेक रोक कैलकुलेटर आपकी योजना बनाने में मदद कर सकता है।

विचार करने योग्य प्रमुख कारक

हर नियोक्ता इस कैलकुलेटर द्वारा मानी गई फिक्स्ड परसेंटेज विधि का उपयोग नहीं करता। IRS एक “एग्रीगेट मेथड” की भी अनुमति देता है, जिसमें नियमित तनख्वाह के साथ दिया गया बोनस उस तनख्वाह के साथ जोड़ा जाता है और 22%/37% की फिक्स्ड सप्लीमेंटल-वेज दर के बजाय मानक विदहोल्डिंग टेबल्स का उपयोग करके एक ही राशि के रूप में विदहोल्ड किया जाता है। एग्रीगेट मेथड आपकी नियमित आय के स्तर के आधार पर फिक्स्ड दर से काफी अधिक या कम रोक सकता है — यदि आपकी बोनस विदहोल्डिंग इस कैलकुलेटर से मेल नहीं खाती, तो हो सकता है कि आपका नियोक्ता इसके बजाय एग्रीगेट मेथड का उपयोग कर रहा हो।
यह विदहोल्डिंग है, आपका अंतिम टैक्स बिल नहीं। आपका नियोक्ता चाहे जो भी तरीका इस्तेमाल करे, यह केवल आपकी ओर से पहले से एकत्र किया गया एक अनुमान है — बोनस पर वास्तव में देय टैक्स आपकी टैक्स फाइलिंग के समय साल की कुल आय से तय होता है, और रोकी गई राशि तथा वास्तव में देय राशि के बीच का कोई भी अंतर तब रिफंड या भुगतान किया जाता है।
राज्य और स्थानीय विदहोल्डिंग इस कैलकुलेटर के केवल फेडरल अनुमान से अलग हैं। कई राज्य यहां दिखाई गई फेडरल राशि के ऊपर अपने स्वयं के सप्लीमेंटल-वेज विदहोल्डिंग नियम लागू करते हैं, जो आपके वास्तविक नेट बोनस को और कम कर देगा।
$1,000,000 की सीमा केवल इस बोनस को नहीं, बल्कि पूरे कैलेंडर वर्ष में आपके संचयी सप्लीमेंटल वेजेज़ को ट्रैक करती है। यदि आपने इस साल पहले भी अन्य बोनस, कमीशन या इसी तरह की सप्लीमेंटल पेमेंट प्राप्त की हैं, तो वे राशियाँ इस सीमा में गिनी जाती हैं — अकेले $200,000 का बोनस पूरी तरह से 22% पर विदहोल्ड होगा, लेकिन यदि यह इस साल पहले से $900,000 सप्लीमेंटल वेजेज़ प्राप्त करने के बाद दिया जाता है, तो इसमें से $100,000 को अनिवार्य 37% दर पर विदहोल्ड किया जाएगा।

अपने परिणामों की व्याख्या कैसे करें

यहां रोकी गई 22% (या 37%) एक फिक्स्ड दर है जो केवल बोनस पर लागू होती है — यह जरूरी नहीं कि वही टैक्स दर हो जो पूरे साल की आय जोड़ने के बाद आपको वास्तव में उस पैसे पर चुकानी पड़े। यह किस दिशा में झुकेगा, यह आपके मार्जिनल टैक्स दर पर निर्भर करता है:

यदि आपकी मार्जिनल टैक्स दर 22% से कम है, तो फिक्स्ड विदहोल्डिंग ने संभवतः बोनस पर वास्तव में देय राशि से अधिक रोक ली है, और टैक्स फाइल करते समय आपको यह अंतर अपने रिफंड के हिस्से के रूप में (या बकाया राशि कम होने के रूप में) वापस मिलेगा।
यदि आपकी मार्जिनल टैक्स दर 22% से अधिक है — जो अधिक कमाई करने वालों में या किसी ऐसे व्यक्ति के लिए आम है जिसका बोनस स्वयं उसकी आय को अधिक टैक्स ब्रैकेट में धकेल देता है — तो फिक्स्ड विदहोल्डिंग संभवतः पर्याप्त नहीं थी, और IRS के अपने नियमों के अनुसार सही ढंग से रोके जाने के बावजूद, आपको टैक्स फाइल करते समय बोनस पर अतिरिक्त टैक्स देना पड़ सकता है।

किसी भी तरह, इस कैलकुलेटर द्वारा दिखाया गया नेट बोनस वह राशि है जो आज वास्तव में आपके बैंक खाते में आती है — टैक्स के समय बोनस की वास्तविक लागत या लाभ को एक अलग, बाद में होने वाले समायोजन के रूप में देखें, न कि किसी ऐसी चीज़ के रूप में जो यह एक तनख्वाह पहले ही तय कर चुकी हो।

आम गलतियाँ

यह मान लेना कि यहां दिखाया गया नेट बोनस ही अंतिम निर्णय है कि आप कितना देय हैं। यह इस बात का सटीक अनुमान है कि आपका नियोक्ता आज क्या रोक रहा है, न कि साल के लिए आपकी कुल टैक्स देयता की झलक — ऊपर “अपने परिणामों की व्याख्या कैसे करें” देखें।
यह भूल जाना कि FICA टैक्स भी बोनस को कम करते हैं। केवल 22%/37% फेडरल विदहोल्डिंग पर ध्यान केंद्रित करना और यह भूल जाना आसान है कि सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर भी अन्य किसी भी वेज की तरह बोनस से काटे जाते हैं।
यह अनुमान लगाते समय कि 37% दर लागू होती है या नहीं, इस साल पहले से भुगतान की गई अन्य सप्लीमेंटल वेजेज़ को ध्यान में न रखना — यह सीमा कैलेंडर वर्ष में संचयी है, प्रति बोनस नहीं (ऊपर प्रमुख कारक देखें)।
यह मान लेना कि आपके नियोक्ता को फिक्स्ड परसेंटेज मेथड का ही उपयोग करना चाहिए। IRS दोनों तरीकों की अनुमति देता है, और यह चुनाव नियोक्ता का है, आपका नहीं — यदि आपकी पे-स्लिप इस कैलकुलेटर के अनुमान से अलग विदहोल्डिंग दिखाती है, तो यह सबसे संभावित स्पष्टीकरण है, कोई गलती नहीं।

फॉर्मूला

\vB{\text{फेडरल विदहोल्डिंग}} = \vA{\text{बोनस}} \times 22\%\ \text{(इस साल के संचयी बोनस में \$1M से अधिक की किसी भी राशि पर 37\%)}

\vC{\text{FICA टैक्स}} = \text{सोशल सिक्योरिटी (6.2\%, वेज बेस तक)} + \text{मेडिकेयर (1.45\%, \$200k से अधिक पर अतिरिक्त 0.9\%)}

\text{नेट बोनस} = \vA{\text{बोनस}} - \vB{\text{फेडरल विदहोल्डिंग}} - \vC{\text{FICA टैक्स}}

हल किया गया उदाहरण

एक $10,000 का बोनस, इस साल $0 पिछले बोनस और $50,000 नियमित वेजेज़ पहले से भुगतान की गई हैं:

फेडरल विदहोल्डिंग: $\vA{10{,}000} \times 22\% = \vB{2{,}200}$ ।
सोशल सिक्योरिटी: $10{,}000 \times 6.2\% = 620$ (वार्षिक वेज बेस से काफी कम)।
मेडिकेयर: $10{,}000 \times 1.45\% = 145$ ।
कुल विदहोल्डिंग: $2{,}200 + 620 + 145 = 2{,}965$ , जिससे नेट बोनस $7,035 बचता है।

जानने योग्य बात

यदि आपकी बोनस विदहोल्डिंग साल की आपकी कुल टैक्स देयता के मुकाबले बहुत कम साबित होती है, तो टैक्स के समय केवल बड़ा बिल ही नहीं, बल्कि आपको IRS के अंडरपेमेंट पेनल्टी का भी सामना करना पड़ सकता है। IRS आमतौर पर उम्मीद करता है कि आप साल भर में विदहोल्डिंग या अनुमानित भुगतानों के माध्यम से अपनी साल की देय राशि का कम से कम 90% (या पिछले साल के टैक्स का 100-110%, जो भी कम हो) चुकाएं — यदि कोई बड़ा बोनस आपकी प्रभावी टैक्स दर को उस पर रोकी गई फिक्स्ड 22% से काफी ऊपर पहुंचा देता है, और आपकी नियमित तनख्वाह की विदहोल्डिंग इस अंतर की भरपाई नहीं करती, तो आपको अतिरिक्त टैक्स के अलावा अंडरपेमेंट पेनल्टी भी देनी पड़ सकती है। यदि आप एक बड़े बोनस की उम्मीद कर रहे हैं और आपकी आय आपको 22% ब्रैकेट से काफी ऊपर रखती है, तो टैक्स फाइलिंग के समय इसका पता लगाने के बजाय, बाकी साल के लिए अपना Form W-4 समायोजित करने (W-4 / पेचेक रोक कैलकुलेटर मदद कर सकता है) या अंतर को पाटने के लिए अनुमानित टैक्स भुगतान करने पर विचार करें।

स्रोत: IRS Publication 15: सप्लीमेंटल वेजेज़ (Supplemental Wages). स्रोत: IRS Tax Topic 751: सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर विदहोल्डिंग दरें.

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

मेरे सामान्य टैक्स ब्रैकेट के बजाय मेरे बोनस पर फ्लैट दर से टैक्स क्यों लगाया जाता है?

IRS बोनस को "सप्लीमेंटल वेज" के रूप में वर्गीकृत करता है, और अधिकांश नियोक्ता नियमित वेज के लिए इस्तेमाल होने वाले प्रोग्रेसिव ब्रैकेट्स के बजाय फिक्स्ड 22% "परसेंटेज मेथड" का उपयोग करके इस पर फेडरल टैक्स रोकते हैं। यह एक विदहोल्डिंग दर है, जरूरी नहीं कि आपकी अंतिम टैक्स दर हो -- साल के लिए आपकी वास्तविक टैक्स देयता आपकी टैक्स फाइलिंग के समय आपकी कुल आय पर आधारित होकर तय होती है, और कोई भी अंतर तब रिफंड या देय होता है।

बोनस पर 22% के बजाय 37% विदहोल्डिंग क्यों हो सकती है?

IRS को कैलेंडर वर्ष के लिए आपके संचयी सप्लीमेंटल वेजेज़ (बोनस, कमीशन और इसी तरह की पेमेंट) के उस हिस्से पर अनिवार्य फिक्स्ड 37% विदहोल्डिंग दर की आवश्यकता होती है जो $1,000,000 से अधिक हो। इस सीमा से नीचे मानक 22% दर लागू होती है।

यह पेचेक कैलकुलेटर से कैसे अलग है?

पेचेक कैलकुलेटर प्रोग्रेसिव फेडरल टैक्स ब्रैकेट्स का उपयोग करके नियमित सैलरी से टेक-होम पे का अनुमान लगाता है। बोनस पर अलग तरीके से विदहोल्डिंग होती है -- IRS के सप्लीमेंटल-वेज नियमों के तहत एक फिक्स्ड परसेंटेज दर पर -- और यही वह गणना है जिसे यह कैलकुलेटर इसके बजाय संभालता है।

मेरे बोनस पर वास्तविक विदहोल्डिंग इस कैलकुलेटर से मेल क्यों नहीं खाती?

हो सकता है कि आपका नियोक्ता फिक्स्ड परसेंटेज मेथड के बजाय "एग्रीगेट मेथड" का उपयोग कर रहा हो -- जिसमें आपके बोनस को नियमित तनख्वाह के साथ जोड़ा जाता है और मानक विदहोल्डिंग टेबल्स का उपयोग करके एक ही राशि के रूप में विदहोल्ड किया जाता है, जिसके परिणामस्वरूप इस कैलकुलेटर द्वारा माने गए फिक्स्ड 22%/37% दर से काफी अलग विदहोल्डिंग हो सकती है।

क्या इसमें मेरे बोनस पर राज्य टैक्स शामिल है?

नहीं -- यह केवल फेडरल अनुमान है। कई राज्य फेडरल राशि के ऊपर अपने स्वयं के सप्लीमेंटल-वेज विदहोल्डिंग नियम लागू करते हैं, जो आपके वास्तविक नेट बोनस को और कम कर देगा।

क्या मुझे बाद में अपने बोनस पर अधिक टैक्स देना होगा, या क्या मुझे विदहोल्डिंग का कुछ हिस्सा वापस मिल सकता है?

यह आपकी मार्जिनल टैक्स दर पर निर्भर करता है। यदि आपका उच्चतम टैक्स ब्रैकेट 22% से कम है, तो फिक्स्ड विदहोल्डिंग ने संभवतः बोनस पर वास्तव में देय राशि से अधिक रोक ली है, और टैक्स फाइल करते समय आपको यह अंतर अपने रिफंड के हिस्से के रूप में (या बकाया राशि कम होने के रूप में) वापस मिलेगा। यदि आपकी मार्जिनल दर 22% से अधिक है, तो फिक्स्ड विदहोल्डिंग संभवतः पर्याप्त नहीं थी, और टैक्स फाइल करते समय आपको बोनस पर अतिरिक्त टैक्स देना पड़ सकता है।

क्या यह कैलकुलेटर मेरे बोनस से काटे गए 401(k) योगदान या अन्य कटौतियों को ध्यान में रखता है?

नहीं -- यह कैलकुलेटर केवल फेडरल इनकम टैक्स और FICA विदहोल्डिंग का अनुमान लगाता है। कई नियोक्ता बोनस चेक से (आपके प्लान की पसंद के अनुसार) 401(k) योगदान, स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम, या अन्य नियमित पेचेक कटौतियां भी रोकते हैं, जो यहां दिखाई गई राशि से आपको वास्तव में मिलने वाली राशि को और कम कर देगा।

इन विदहोल्डिंग नियमों के तहत "बोनस" के रूप में और किस तरह के भुगतान गिने जाते हैं?

IRS के सप्लीमेंटल-वेज नियम साल के अंत के बोनस से कहीं अधिक पर लागू होते हैं -- कमीशन, नियमित वेज से अलग भुगतान किया गया ओवरटाइम, सेवरेंस पे, अवार्ड्स, और बैक पे सभी को सप्लीमेंटल वेजेज़ माना जाता है जो इस कैलकुलेटर द्वारा अनुमानित समान फिक्स्ड 22%/37% विदहोल्डिंग के अधीन होते हैं।