Obligatoriskt Minsta Uttag (RMD)

Så Beräknas Ditt Obligatoriska Minsta Uttag

Ditt obligatoriska minsta uttag (RMD) är det minsta belopp IRS kräver att du tar ut varje år från ett skatteuppskjutet pensionskonto när du når den obligatoriska åldern. Ange din ålder och ditt kontosaldo per den 31 december föregående år, så hittar denna kalkylator det obligatoriska beloppet.

Konton som traditionella IRA:n och 401(k) låter insättningar växa skatteuppskjutet i decennier, men den uppskjutningen är inte oändlig — IRS kräver så småningom uttag så att den kan samla in skatt på pengarna. Det obligatoriska beloppet är avsiktligt kopplat till din återstående förväntade livslängd: yngre pensionärer tar ut en mindre andel av sitt saldo varje år, medan den obligatoriska andelen växer när du blir äldre.

Viktiga faktorer att tänka på

• Ett obligatoriskt uttag är skattepliktig inkomst det år det tas ut, adderat till din övriga vanliga inkomst — det kan pressa upp dig i en högre skatteklass eller påverka andra inkomstberoende tröskelvärden, som Medicare-premietillägg (IRMAA) eller hur stor andel av din Social Security-förmån som är skattepliktig.
• Ditt allra första obligatoriska uttag har en särskild uppskjuten deadline som kommer med en verklig avvägning. Du kan vänta till den 1 april året efter du når den obligatoriska åldern med att ta ditt första obligatoriska uttag, men att göra det innebär att ta två obligatoriska uttag samma kalenderår — det uppskjutna plus det aktuella årets — vilket kan pressa upp dig i en högre skatteklass för det året än att sprida ut dem över två år skulle ha gjort.
• Flera IRA-konton kan slås samman för obligatoriska uttag; flera 401(k)-konton kan generellt inte. Om du äger flera traditionella IRA:n beräknar du varje kontos obligatoriska uttag separat men kan ta ut den kombinerade totalen från ett eller en blandning av dem. Flera 401(k)-planer, däremot, kräver generellt att var och en av dem har sitt eget obligatoriska uttag taget från just det kontot — kontrollera din plans egna regler istället för att anta att IRA-sammanslagningsregler gäller.

Bra att veta

En Qualified Charitable Distribution (QCD) kan uppfylla ett obligatoriskt uttag utan att det räknas som skattepliktig inkomst. För berättigade IRA-ägare räknas donation av hela eller delar av ett obligatoriskt uttag direkt till en kvalificerad välgörenhetsorganisation genom en QCD som uppfyllelse av kravet samtidigt som det utesluts från skattepliktig inkomst — en verklig, av IRS erkänd strategi värd att känna till om välgörenhet redan är en del av dina planer, eftersom det är meningsfullt annorlunda än att ta ut det obligatoriska uttaget normalt och donera intäkterna efter skatt separat.

Formeln

$$\text{Obligatoriskt Uttag} = \frac{\vA{\text{Kontosaldo (31 december föregående år)}}}{\vB{\text{IRS utdelningsperiod för din ålder}}}$$

Utdelningsperioden kommer från IRS Uniform Lifetime Table — en fast referenstabell, inte en beräkning. En mindre utdelningsperiod (används vid högre åldrar) ger ett större obligatoriskt uttag för samma kontosaldo.

Räkneexempel

Ett kontosaldo på $500 000 vid 75 års ålder:

1. IRS utdelningsperiod för 75 år är 24,6.
2. Obligatoriskt uttag: $500 000 ÷ 24,6 ≈ $20 325.

Vid 73 års ålder — den yngsta åldern då någon för närvarande är skyldig att ta ut en RMD — skulle samma saldo på $500 000 bara kräva ett uttag på omkring $18 868 (utdelningsperiod 26,5) — den obligatoriska andelen växer varje år när utdelningsperioden krymper.