Limity Penzijních Příspěvků a Co Znamenají

Pět různých typů účtů má každý svá vlastní pravidla příspěvků a žádné nefunguje tak, jak byste předpokládali podle ostatních — limit 401(k) nemá nic společného s příjmem, Roth IRA nad určitým příjmem zcela zmizí, a Traditional IRA nikdy není omezena příjmem, jen její daňový odpočet ano. Tento průvodce vysvětluje, jak všech pět skutečně zapadá dohromady pro jednu osobu v jednom daňovém roce.

Váš 401(k): Pevný Limit, Bez Postupného Snižování Podle Příjmu

Kalkulačka Příspěvku 401(k) najde vaši srážku na výplatní pásce a váš celkový příspěvek (zaměstnanec plus zaměstnavatelský příspěvek) z vaší mzdy a procenta příspěvku a označí, zda by vaše požadovaná sazba překročila roční limit IRS. Na rozdíl od Roth IRA se tento limit nikdy nesnižuje na základě příjmu — osoba s vysokým příjmem a osoba se skromným příjmem čelí přesně stejnému dolarovému limitu pro příspěvky zaměstnance.

Praktická rada: vaše kapacita příspěvků 401(k) je zcela nezávislá na vaší úrovni příjmu, což z ní dělá první, nejjednodušší část skládačky — není třeba žádná kontrola způsobilosti, jen samotný dolarový limit.

Vaše Roth IRA: Způsobilost, Která Se Snižuje S Příjmem

Kalkulačka Limitu Příspěvku Roth IRA najde, kolik vám je skutečně dovoleno přispět do Roth IRA letos na základě vašeho upraveného AGI a stavu podání — plný limit, snížená částka v rámci rozsahu postupného snižování, nebo nic nad ním. To je skutečně jiná otázka než pevný limit 401(k): samotná způsobilost pro Roth IRA se zmenšuje a nakonec zmizí s rostoucím příjmem.

Praktická rada: nepředpokládejte způsobilost pro Roth IRA jen proto, že jste způsobilí pro 401(k) — řídí se zcela odlišnými pravidly, a zvýšení platu nebo bonus, který posune váš příjem do nebo přes rozsah postupného snižování, může tiše snížit nebo eliminovat váš prostor pro Roth IRA pro daný rok.

Vaše Traditional IRA: Nikdy Neomezená, Ale Někdy Neodečitatelná

Kalkulačka Příspěvku na IRA najde, kolik z příspěvku Traditional IRA je letos skutečně daňově odečitatelné, na základě vašeho upraveného AGI, stavu podání, a zda jste vy nebo váš manžel/manželka kryti pracovním penzijním plánem. Na rozdíl od Roth IRA není příspěvek Traditional IRA sám o sobě nikdy omezen příjmem — to, co se mění s příjmem, je pouze to, zda vám přináší daňový odpočet.

Praktická rada: pokud vás váš příjem vylučuje z výše uvedeného odpočtu Roth IRA, neznamená to, že nemůžete vůbec přispívat do IRA — Traditional IRA je stále k dispozici, i když její odpočet může být také částečně nebo zcela postupně snížen, pokud jste kryti pracovním plánem jako 401(k).

Vaše HSA: Samostatný Fond Vázaný na Zdravotní Pojištění, Ne na Příjem

Kalkulačka příspěvků na HSA najde váš zbývající prostor pro příspěvky letos na základě typu krytí vašeho zdravotního plánu a toho, co již přispěli vy a váš zaměstnavatel. Tento limit nemá nic společného s příjmem ani s žádným z výše uvedených pravidel penzijních účtů — je zcela určen typem vašeho zdravotního krytí, a nevyužitý prostor se jednoduše přenáší místo toho, aby propadl.

Praktická rada: prostor pro příspěvky HSA je zcela samostatný fond od vašich limitů 401(k) a IRA — maximalizace jednoho nesnižuje váš prostor v ostatních, a stojí za to zkontrolovat HSA nezávisle, i když se zaměřujete konkrétně na penzijní účty.

Zadní Vrátka Roth: Řešení, S Vlastním Pravidlem, Na Které Si Dát Pozor

Pokud vás váš příjem vylučuje z výše uvedených přímých příspěvků do Roth IRA, Kalkulačka Zadní Vrátka Roth modeluje běžné řešení: přispět (neodečitatelně) do Traditional IRA a okamžitě ji převést na Roth. Háček je v pravidle IRS pro poměrné rozdělení — pokud máte kdekoli JAKÉKOLIV JINÉ nezdaněné prostředky Traditional/SEP/SIMPLE IRA, část této konverze se stane zdanitelnou, což tato kalkulačka přesně zjistí.

Praktická rada: zadní vrátka Roth jsou čistá (žádný neočekávaný daňový účet) pouze pokud nemáte žádné jiné nezdaněné zůstatky IRA — zkontrolujte to konkrétně, než předpokládáte, že vás řešení nestojí nic navíc.

Poskládání Dohromady

Praktický postup pro jeden daňový rok: nejprve potvrďte svůj prostor

Kalkulačka Příspěvku 401(k), protože není ovlivněn příjmem; zkontrolujte Kalkulačka Limitu Příspěvku Roth IRA, abyste zjistili, zda jste plně, částečně nebo vůbec způsobilí pro Roth IRA; pokud jste vyloučeni, zkontrolujte, zda je řešení

Kalkulačka Zadní Vrátka Roth

skutečně daňově čisté pro vaši situaci; zkontrolujte samostatně Kalkulačka Příspěvku na IRA, pokud vám záleží na odpočtu Traditional IRA; a zkontrolujte Kalkulačka příspěvků na HSA nezávisle, protože je určeno zdravotním pojištěním, ne příjmem ani žádným z ostatních čtyř účtů.