Kapitalgevinstskatteberegner

Anbefalinger

At beholde et aktiv efter etårsgrænsen, før du sælger det, kan sænke skattesatsen på gevinsten betydeligt.
Se dit fulde indkomstskattebillede med Indkomstskat Beregner.
Kapitaltab kan modregnes i kapitalgevinster — denne beregner modellerer kun en gevinst, ikke et taberhøstningsscenarie.

Sammenlign Beregninger

Downloads

Inkluderer dine input og resultater for denne beregning, plus eventuelle yderligere beregninger du har sammenlignet.

Godt At Vide

De langsigtede satser her bruger et enkelt marginalt niveau baseret på din skattepligtige indkomst, en forenkling af, hvordan en stor gevinst faktisk kan stables på tværs af mere end ét niveau. Kun føderale satser og tærskler -- dette inkluderer ikke statslige kapitalgevinstskatter, Net Investment Income Tax-tillægget eller modregning af kapitaltab, og selve niveautærsklerne justeres årligt.

Ansvarsfraskrivelse

Denne beregner giver estimater kun til informationsformål og udgør ikke finansiel, medicinsk, juridisk eller skatterådgivning. Nogle tal, tærskler og andre detaljer brugt i denne beregner og dens beskrivelser kan være specifikke for USA. Konsulter altid en kvalificeret fagperson om din specifikke situation.

Sådan beregnes kapitalgevinstskat

Den skat, du skylder af en investeringsgevinst, afhænger i høj grad af, hvor længe du ejede aktivet, før du solgte det. Aktiver ejet et år eller mindre genererer kortsigtede gevinster, beskattet som almindelig indkomst; aktiver ejet i mere end et år genererer langsigtede gevinster, beskattet med lavere præferentielle føderale satser på 0 %, 15 % eller 20 % afhængigt af din skattepligtige indkomst. Indtast din købspris, salgspris, ejerperiode og indkomst, og denne beregner estimerer den skyldige skat under den gældende behandling.

Dette er adskilt fra din almindelige føderale indkomstskat — se Indkomstskat Beregner for det.

Formlen

\text{Kapitalgevinst} = \text{Salgspris} - \text{Købspris}

For en kortsigtet gevinst (ejet i 12 måneder eller mindre):

\text{Skyldig skat} = \text{Kapitalgevinst} \times \text{Almindelig sats}

For en langsigtet gevinst (ejet i mere end 12 måneder) bruger skatten det langsigtede satsniveau, din skattepligtige indkomst falder ind under:

\text{Skyldig skat} = \text{Kapitalgevinst} \times \text{Langsigtet sats (0\%, 15\% eller 20\%)}

Beregnet eksempel

Et køb på 10.000 dollar solgt for 15.000 dollar efter 18 måneder, med 70.000 dollar i skattepligtig indkomst (enlig):

Kapitalgevinst: $15,000 - 10,000 = 5,000$ .
Ejet i mere end 12 måneder, så dette er en langsigtet gevinst.
70.000 dollar i skattepligtig indkomst falder inden for 15%-niveauet for langsigtet sats for en enlig.
Skyldig skat: $5,000 \times 15\% = 750$ .
Nettoprovenu efter skat: $5,000 - 750 = 4,250$ .

Sådan Fortolker Du Dine Resultater

Tallet for “skyldig skat” er et estimat af den føderale kapitalgevinstskat på dette ene salg, ikke en fuld selvangivelse — du (eller dit skatteprogram) skal stadig indberette det faktiske salg på IRS-formular 8949 og Schedule D, når du selvangiver, hvor det kombineres med enhver anden kapitaltransaktion i løbet af året, eventuelle kapitaltab og resten af din indkomst. Brug dette tal til planlægning: at beslutte, om du skal sætte kontanter til side til skatteregningen, om timingen af et salg er værd at justere, eller om en stor gevinst i år er værd at drøfte med en skatterådgiver, før det sker, i stedet for bagefter.

Vigtige Faktorer at Overveje

Net Investment Income Tax kan tilføje en ekstra tillægsskat for højere indtjenere. Ud over den almindelige kapitalgevinstsats kan en ekstra 3,8% Net Investment Income Tax gælde for investeringsindkomst over visse indkomstgrænser — denne beregner inkluderer ikke den tillægsskat, så en højtlønnets faktiske skyldige skat kan være noget højere end det viste estimat. Konsulter en skatterådgiver, hvis dette kan gælde for dig.
Skattetabshøstning (tax-loss harvesting) er en bevidst strategi, nogle investorer bruger til at håndtere dette. At sælge en tabsgivende investering specifikt for at modregne en gevinst et andet sted i en portefølje er en legitim, almindelig strategi til at reducere det skattepligtige beløb af en gevinst — denne beregner modellerer en enkelt isoleret gevinst, ikke en fuld porteføljeskattestrategi.
Særlige aktivkategorier kan have deres egne, forskellige kapitalgevinstregler. Samlerobjekter, visse småvirksomhedsaktier og genopkrævning af ejendomsafskrivning, blandt andre, følger andre satser eller regler end det standard kortsigtede/langsigtede rammeværk, denne beregner modellerer — tjek IRS’ vejledning for den specifikke aktivtype, hvis den falder ind under en af disse kategorier.
Delstatsskatter på kapitalgevinster varierer enormt — nogle delstater beskatter gevinster ligesom almindelig indkomst, andre slet ikke. Denne beregner dækker kun føderal skat; din faktiske samlede skatteregning afhænger også i høj grad af, hvilken delstat du bor i, og hvordan den delstat behandler kapitalgevinster.

Almindelige fejl

At sælge lige inden etårsmærket. At sælge et aktiv efter 11 måneder i stedet for at vente en måned mere med at krydse ind i langsigtet behandling kan betyde at betale en betydeligt højere skattesats af den samme gevinst.
Glemme statsskatter. Denne beregner dækker kun føderal kapitalgevinstskat — mange amerikanske delstater beskatter også kapitalgevinster, ofte med samme sats som almindelig indkomst.
Ignorere kapitaltab. Tab andre steder i en portefølje kan modregnes i gevinster, hvilket reducerer den faktiske skyldige skat under et simpelt gevinst-gange-sats estimat.

Godt at Vide

En stor kapitalgevinst realiseret midt på året kan udløse et krav om kvartalsvis betaling af forventet skat, ikke bare en større regning ved selvangivelsen. Det amerikanske skattesystem er pay-as-you-go — hvis skatten, der er trukket fra din løn, og eventuelle forventede betalinger, du har foretaget, kommer til kort i forhold til det, du skylder, kan IRS opkræve en bøde for utilstrækkelig betaling, selv hvis du betaler hele beløbet inden fristen i april. At sælge en investering med en stor gevinst er en af de mere almindelige måder, dette overrasker folk på, siden der ikke er nogen automatisk skattetræk ved et salg af aktier eller ejendom, som der er ved en lønseddel.

Kilde: IRS Tax Topic 409 — kapitalgevinster og -tab. Kilde: IRS Tax Topic 306 — bøde for utilstrækkelig betaling af forventet skat.

Ofte Stillede Spørgsmål

Hvad er forskellen mellem kortsigtede og langsigtede kapitalgevinster?

Kortsigtede gevinster (aktiver ejet i et år eller mindre) beskattes som almindelig indkomst med din almindelige marginale skattesats. Langsigtede gevinster (ejet i mere end et år) kvalificerer til lavere præferencesatser på 0 %, 15 % eller 20 % afhængigt af din skattepligtige indkomst — præcis derfor mange investorer bevidst beholder et aktiv efter etårsgrænsen, før de sælger.

Hvordan bestemmes min langsigtede kapitalgevinstskattesats?

Din langsigtede sats afhænger af din skattepligtige indkomst og selvangivelsesstatus, ikke af størrelsen af selve gevinsten. Denne beregner bruger din indtastede skattepligtige indkomst til at finde det gældende niveau — en forenkling, da en meget stor gevinst teknisk set kan skubbe en del af den ind i et højere niveau.

Tager dette højde for kapitaltab?

Nej — denne beregner modellerer en enkelt gevinst isoleret. I praksis kan tab andre steder i en portefølje modregnes i gevinster (og endda et begrænset beløb af almindelig indkomst), hvilket kan reducere den faktiske skyldige skat under det, der vises her.

Inkluderer dette Net Investment Income Tax-tillægsskatten?

Nej -- en ekstra 3,8% Net Investment Income Tax kan gælde for investeringsindkomst over visse indkomstgrænser, oven i den almindelige kapitalgevinstsats. Denne beregner inkluderer ikke den tillægsskat, så en højtlønnets faktiske skyldige skat kan være noget højere end det viste estimat. Konsulter en skatterådgiver, hvis dette kan gælde for dig.

Følger særlige aktiver som samlerobjekter de samme kapitalgevinstregler?

Ikke altid -- samlerobjekter, visse småvirksomhedsaktier og genopkrævning af ejendomsafskrivning, blandt andre, følger andre satser eller regler end det standard kortsigtede/langsigtede rammeværk, denne beregner modellerer. Tjek IRS' vejledning for den specifikke aktivtype, hvis den falder ind under en af disse særlige kategorier.

Skylder jeg skat af en gevinst, jeg ikke har solgt endnu?

Nej -- en investering, der er steget i værdi, men ikke er solgt, er en urealiseret gevinst, og urealiserede gevinster beskattes ikke. Kapitalgevinstskat gælder kun, når du faktisk sælger (eller på anden måde afhænder) aktivet, hvilket er grunden til, at denne beregner spørger om en salgspris og ikke bare en aktuel markedsværdi.

Hvad tæller som min anskaffelsessum (købspris)?

Din anskaffelsessum er generelt det, du oprindeligt betalte for aktivet, plus visse omkostninger som mæglerprovisioner eller gebyrer for at erhverve det -- ikke bare mærkatprisen. For aktiver modtaget som gave eller arv, eller for investeringer hvor du har geninvesteret udbytte, kan den reelle anskaffelsessum være mere kompliceret end en simpel købspris, så tjek din faktiske anskaffelsessum, før du selvangiver, hvis noget af dette gælder for dig.

Skal jeg betale forventet skat kvartalsvis af en kapitalgevinst?

Muligvis. Fordi der ikke er automatisk skattetræk ved et investeringssalg, kan en stor gevinst realiseret i løbet af året betyde, at du skylder mere, end dit eksisterende skattetræk og dine forventede betalinger dækker -- hvilket kan udløse en IRS-bøde for utilstrækkelig betaling, selv hvis du betaler hele beløbet inden selvangivelsesfristen. At foretage en kvartalsvis forventet betaling for det kvartal, salget skete i, er den sædvanlige måde at undgå det på.