रोथ रूपांतरण

Roth रूपांतरण के कर व्यापार का आकलन करना

एक पारंपरिक IRA या 401(k) शेष को Roth में परिवर्तित करने का मतलब है अभी परिवर्तित राशि पर आयकर का भुगतान करना, बदले में बाद में कर-मुक्त वृद्धि और निकासी के लिए — और क्या यह विनिमय इसके लायक है यह बहुत हद तक इस पर निर्भर करता है कि रूपांतरण कर का बिल वास्तव में कहां से भुगतान किया जाता है। वह राशि दर्ज करें जिसे आप परिवर्तित करने पर विचार कर रहे हैं, अपनी वर्तमान और अपेक्षित भविष्य की कर दरें, निकासी तक वर्षों की संख्या, और क्या आप कर का भुगतान बाहरी बचत से करेंगे या परिवर्तित धन से ही, और यह कैलकुलेटर रूपांतरण के कर-पश्चात परिणाम की तुलना बस शेष को वैसा ही रखने से करता है।

यह रोथ बनाम पारंपरिक IRA कैलकुलेटर कैलकुलेटर से अलग है, जो एक मौजूदा शेष को परिवर्तित करने के बजाय आगे बढ़ने वाले NEW योगदानों की तुलना करता है।

सूत्र

$$\vB{\text{रूपांतरण कर}} = \vA{\text{रूपांतरण राशि}} \times \vD{\text{वर्तमान कर दर}}$$ $$\vC{\text{भविष्य मूल्य (परिवर्तित)}} = (\vA{\text{रूपांतरण राशि}} - \text{कर, यदि परिवर्तित धन से भुगतान किया गया}) \times (1+r)^n$$ $$\text{भविष्य मूल्य (अपरिवर्तित)} = \vA{\text{रूपांतरण राशि}} \times (1+r)^n \times (1 - \vE{\text{भविष्य कर दर}})$$

हल किया गया उदाहरण

50,000 $ का रूपांतरण 24% की वर्तमान कर दर पर, 20 वर्षों में 7% वार्षिक रिटर्न पर 22% की उम्मीद के साथ:

• बाहरी धन से भुगतान किया गया कर: पूरे 50,000 $ कर-मुक्त बढ़ते रहते हैं, 20 वर्षों में लगभग 193,484 $ तक पहुंचते हैं। बिना रूपांतरण के, वही 50,000 $ कर-पूर्व लगभग 193,484 $ तक बढ़ते हैं, निकासी पर 22% कर का भुगतान करने के बाद लगभग 150,918 $ होते हैं। रूपांतरण लगभग 42,567 $ से जीतता है।
• परिवर्तित धन पर रोका गया कर: केवल 38,000 $ वास्तव में Roth में जाते हैं (12,000 $ कर का भुगतान करने के बाद), 20 वर्षों में लगभग 147,048 $ तक पहुंचते हैं — इस मामले में, न परिवर्तित करना लगभग 3,870 $ से जीतता है, क्योंकि कर-मुक्त बढ़ने के लिए कम पूंजी बची थी।

ध्यान रखने योग्य मुख्य बातें

• रूपांतरण कर को परिवर्तित राशि के बजाय बाहरी बचत से भुगतान करना, जब यह एक विकल्प है तो आमतौर पर अधिक अनुकूल दृष्टिकोण है। जैसा कि हल किया गया उदाहरण दिखाता है, पूरे परिवर्तित शेष को कर-मुक्त बढ़ते रहने देना (कर बिल को कवर करने के लिए इसे सिकोड़ने के बजाय) एक महत्वपूर्ण लाभ है — यह कर-दर तुलना से परे एक वास्तविक Roth रूपांतरण में सबसे महत्वपूर्ण व्यावहारिक निर्णयों में से एक है।
• एक Roth रूपांतरण तब अधिक समझदारी भरा होता है जब आपकी वर्तमान कर दर आपकी अपेक्षित भविष्य दर से कम हो, और विपरीत स्थिति में कम समझदारी भरा होता है। क्योंकि पूरा व्यापार “बाद के बजाय अभी कर चुकाना” है, रूपांतरण आमतौर पर तब अनुकूल होता है जब आज की दर दोनों में से कम हो — यही ठीक कारण है कि कई लोग एक अस्थायी कम-आय वाले वर्ष के दौरान रूपांतरण पर विचार करते हैं, जैसे सामाजिक सुरक्षा या पेंशन आय शुरू होने से पहले जल्दी सेवानिवृत्ति।
• एक बड़ा रूपांतरण उस वर्ष के लिए आय को एक उच्च कर ब्रैकेट में धकेल सकता है, जो रूपांतरण पर ही प्रभावी कर दर को बदल देता है। एक ही वर्ष में एक बहुत बड़ी शेष राशि को परिवर्तित करना परिवर्तित राशि के कुछ या पूरे हिस्से को अपेक्षा से एक उच्च सीमांत ब्रैकेट में धकेल सकता है — एक बड़े रूपांतरण को कई वर्षों में फैलाना इसे प्रबंधित करने की एक सामान्य रणनीति है।
• प्रत्यक्ष Roth योगदान के विपरीत, Roth रूपांतरणों की कोई आय सीमा नहीं है। यही ठीक वह चीज़ है जो उन उच्च कमाई वालों के लिए एक “बैकडोर Roth” रणनीति को संभव बनाती है जो सीधे Roth IRA में योगदान नहीं कर सकते — यह देखने के लिए कि जब परिवर्तित किया जा रहा खाता कर-पूर्व और गैर-कटौती योग्य दोनों योगदान शामिल करता है तो वह विशिष्ट रणनीति का प्रो-राटा नियम कैसे काम करता है, बैकडोर Roth कैलकुलेटर देखें।

सामान्य गलतियाँ

• यह मान लेना कि Roth में पहुंचने पर परिवर्तित शेष अभी भी पूरे मूल्य का होगा। यदि रूपांतरण कर परिवर्तित धन से ही भुगतान किया जाता है, तो कर के बाद बचा हुआ हिस्सा ही वास्तव में कर-मुक्त बढ़ता है — जैसा कि हल किया गया उदाहरण दिखाता है, यह बदल सकता है कि कौन सा विकल्प जीतता है।
• किसी वर्ष के कर ब्रैकेट पर बड़े रूपांतरण के प्रभाव को नजरअंदाज करना। एक वर्ष में पर्याप्त राशि परिवर्तित करने से राशि का कुछ हिस्सा यहां दर्ज की गई फ्लैट दर की तुलना में उच्च सीमांत ब्रैकेट में जा सकता है — कई वर्षों में रूपांतरण फैलाना इसे प्रबंधित करने का एक सामान्य तरीका है।
• निकासी तक वर्षों की संख्या को ध्यान में रखे बिना केवल कर दरों की तुलना करना। एक छोटा दर लाभ लंबे विकास क्षितिज पर छोटे की तुलना में कहीं अधिक मायने रखता है, क्योंकि यह शेष के साथ ही चक्रवृद्धि होता है।

जानने योग्य उपयोगी बातें

• मौजूदा शेष को परिवर्तित करने या नए योगदान करने के बीच निर्णय ले रहे हैं? रोथ बनाम पारंपरिक IRA कैलकुलेटर भविष्य के योगदानों के लिए Roth बनाम पारंपरिक की तुलना करता है।
• सीधे Roth IRA में योगदान करने के लिए बहुत अधिक कमाते हैं? बैकडोर रोथ कैलकुलेटर बैकडोर Roth रणनीति और उसके प्रो-राटा नियम के बारे में बताता है।
• एक पारंपरिक खाते को परिवर्तित कर रहे हैं जिसे पहले से ही वितरण लेना आवश्यक है? आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMD) कैलकुलेटर उस आवश्यक न्यूनतम वितरण का अनुमान लगाता है जो परिवर्तित खाता अन्यथा अभी भी देय होगा।