IRA योगदान

यह पता लगाना कि Traditional IRA योगदान का कितना हिस्सा कटौती योग्य है

Traditional IRA योगदान कभी भी आय द्वारा सीमित नहीं होता, लेकिन इसके लिए कर कटौती सीमित हो सकती है — और वह भी केवल तभी जब आप या आपके जीवनसाथी किसी कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना से कवर हों। अपनी संशोधित AGI, वैवाहिक स्थिति, और कार्यस्थल योजना कवरेज दर्ज करें, और यह कैलकुलेटर पता लगाएगा कि इस वर्ष आपके योगदान का कितना हिस्सा वास्तव में कटौती योग्य है।

यह Roth IRA योगदान सीमा कैलकुलेटर कैलकुलेटर से अलग सवाल का जवाब देता है, जो Roth IRA के लिए पात्रता को मॉडल करता है — Roth योगदान कुछ आय स्तरों से ऊपर पूरी तरह घट जाता है, लेकिन Traditional IRA योगदान कभी ऐसा नहीं करता। आय के साथ जो बदलता है वह केवल यह है कि क्या वह Traditional योगदान आपको कर कटौती देता है।

सूत्र

1. कवरेज यह तय करता है कि कोई चरणबद्ध कमी बिल्कुल लागू होती है या नहीं। यदि न तो आप और न ही आपके जीवनसाथी किसी कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना (401(k), पेंशन, 403(b), आदि) से कवर हैं, तो आपकी आय चाहे जितनी भी हो, आपका पूरा योगदान कटौती योग्य है — जांचने के लिए कोई सीमा नहीं है।
2. यदि आप स्वयं कवर हैं, तो कटौती आपकी वैवाहिक स्थिति पर निर्भर संशोधित AGI की सीमा में घटती है। यदि आप कवर नहीं हैं लेकिन आपके जीवनसाथी कवर हैं, तो इसके बजाय एक बहुत अधिक सीमा लागू होती है — यदि दोनों लागू होते हैं तो आपका अपना कवरेज हमेशा प्राथमिकता रखता है।
3. लागू सीमा के भीतर, आय बढ़ने के साथ कटौती योग्य राशि आनुपातिक रूप से घटती है, फिर अगले $10 तक ऊपर की ओर पूर्णांकित की जाती है — सीमा के भीतर रहने वाले किसी भी व्यक्ति के लिए $200 का गारंटीकृत न्यूनतम स्तर, दोनों वास्तविक कर विभाग की पूर्णांकन नियम बिल्कुल जैसा लिखा गया है वैसे ही लागू।
4. अंतिम कटौती योग्य राशि उस राशि से भी सीमित होती है जो आप वास्तव में योगदान करने की योजना बना रहे हैं — योगदान की गई राशि से अधिक कटौती करना संभव नहीं है।

हल किया गया उदाहरण

$86,000 संशोधित AGI, अविवाहित के रूप में दाखिल, कार्यस्थल योजना से कवर, $7,500 का योगदान, कवर किए गए अविवाहित/परिवार के मुखिया चरणबद्ध कमी सीमा $81,000 से $91,000 के साथ:

1. चूंकि $86,000 चरणबद्ध कमी सीमा के भीतर आता है, कटौती योग्य ऊपरी सीमा आनुपातिक रूप से घटती है: (91,000 − 86,000) ÷ (91,000 − 81,000) = पूर्ण सीमा का 50%।
2. $7,500 × 50% = $3,750, जो पहले से ही $10 का गुणज है, इसलिए किसी पूर्णांकन की आवश्यकता नहीं है।
3. कटौती योग्य राशि इस $3,750 की ऊपरी सीमा और वास्तव में योगदान किए गए $7,500 में से छोटी है — इसलिए योगदान का $3,750 कटौती योग्य है, और शेष $3,750 एक गैर-कटौती योग्य योगदान के रूप में जाता है।

ध्यान रखने योग्य मुख्य बातें

• एक गैर-कटौती योग्य Traditional IRA योगदान ठीक वही है जो “बैकडोर Roth” रणनीति को सक्षम बनाता है। जिस किसी की आय Traditional IRA योगदान को कटौती योग्य बनाने के लिए बहुत अधिक है (या सीधे Roth में योगदान करने के लिए बहुत अधिक है) फिर भी गैर-कटौती योग्य रूप से योगदान कर सकता है और फिर Roth में परिवर्तित कर सकता है — यह निर्धारित करने वाले प्रो-राटा नियम के लिए बैकडोर Roth कैलकुलेटर देखें कि उस परिवर्तन का कितना हिस्सा वास्तव में कर-मुक्त है।
• इस चरणबद्ध कमी के लिए उपयोग किया गया MAGI आपकी सरल समायोजित सकल आय के समान नहीं है। संशोधित AGI आपकी नियमित AGI में कुछ कटौतियों (जैसे छात्र ऋण ब्याज या विदेशी अर्जित आय बहिष्करण) को वापस जोड़ता है — अधिकांश फाइलरों का MAGI उनके AGI से करीब से मेल खाता है, लेकिन यदि आपके पास इनमें से कोई विशिष्ट समायोजन है तो वास्तविक IRS परिभाषा की जांच करें।
• योगदान सीमाएं और चरणबद्ध कमी सीमाएं दोनों मुद्रास्फीति के लिए अनुक्रमित और समय-समय पर समायोजित की जाती हैं। यह कैलकुलेटर इनपुट के रूप में उपयोग किए जाने वाले दोनों आंकड़े आमतौर पर साल-दर-साल बदलते हैं — वास्तविक योगदान निर्णय को अंतिम रूप देने से पहले हमेशा वर्तमान वर्ष के वास्तविक IRS-प्रकाशित आंकड़ों की पुष्टि करें।
• यह कैलकुलेटर एक Traditional IRA योगदान को अलगाव में संभालता है, एक परिवार की पूर्ण सेवानिवृत्ति योगदान तस्वीर को नहीं। यदि आप उसी वर्ष एक कार्यस्थल 401(k), एक Roth IRA, या किसी अन्य IRA में भी योगदान कर रहे हैं, तो आपकी समग्र सेवानिवृत्ति बचत रणनीति की पूरी तस्वीर में इस एक गणना से अधिक शामिल है।

जानने योग्य उपयोगी बातें

• सोच रहे हैं कि क्या आप Traditional के बजाय सीधे Roth IRA में योगदान कर सकते हैं? Roth IRA योगदान सीमा कैलकुलेटर कैलकुलेटर अपनी खुद की अलग आय चरणबद्ध कमी के आधार पर Roth पात्रता की जांच करता है।
• गैर-कटौती योग्य योगदान किया है और इसे Roth में बदलने पर विचार कर रहे हैं? बैकडोर रोथ कैलकुलेटर उस प्रो-राटा नियम को लागू करता है जो यह निर्धारित करता है कि उस परिवर्तन का कितना हिस्सा वास्तव में कर-मुक्त है।
• यह अनुमान लगाना चाहते हैं कि Traditional IRA शेष राशि समय के साथ कैसे बढ़ती है, चाहे कटौती योग्य हो या न हो? सेवानिवृत्ति / 401(k) बचत कैलकुलेटर कैलकुलेटर नियमित योगदान से दीर्घकालिक वृद्धि को मॉडल करता है।

सामान्य गलतियाँ

• यह मान लेना कि उच्च आय स्वयं योगदान को अवरुद्ध कर देती है। ऐसा नहीं है — केवल कटौती कभी प्रभावित होती है। अर्जित आय वाला कोई भी व्यक्ति चाहे जितना भी कमाए, Traditional IRA में पैसा डाल सकता है।
• यह भूल जाना कि जीवनसाथी का कवरेज मायने रखता है भले ही आपके पास व्यक्तिगत रूप से कोई न हो। उस स्थिति में एक बहुत अधिक आय सीमा लागू होती है, लेकिन यह एक वास्तविक सीमा है, असीमित नहीं — एक उच्च-आय वाला घर जहां केवल एक जीवनसाथी के पास कार्यस्थल कवरेज है, फिर भी गैर-कवर जीवनसाथी के लिए कटौती का कुछ या पूरा हिस्सा खो सकता है।
• गैर-कटौती योग्य योगदान का ट्रैक खो देना। गैर-कटौती योग्य हिस्सा फिर भी IRA में जाता है और फिर भी कर विभाग के फॉर्म 8606 पर रिपोर्ट किया जाना चाहिए — उस फॉर्म को छोड़ना अंततः निकासी के समय उसी पैसे पर दोहरा कर लगने का जोखिम उठाता है।