ロスIRA・従来型IRA比較

計算結果を比較する

ダウンロード

この計算の入力内容と結果に加え、比較した追加の計算もすべて含まれます。

免責事項

この計算機は情報提供のみを目的とした概算値を提供するものであり、金融、医療、法律、税務に関する助言を構成するものではありません。この計算機およびその説明で使用されている一部の数値、しきい値、その他の詳細は、米国に特有のものである場合があります。ご自身の状況については、必ず専門家にご相談ください。

ロスIRAと従来型IRAの税引き後成長を比較する

従来型IRAは引き出し時に課税され、ロスIRAは前払いで課税され非課税で引き出せます — どちらがより多くのお金を残すかは、現在の税率が今高いか退職時に高いかによります。毎年拠出する予定の金額、それが運用される期間、想定収益率、そして今日と退職時の税率を入力すると、この計算機は2つを比較します。

貯蓄に利用できる同じ税引き前ドルに対して、従来型IRA拠出は全額が入り税繰り延べで成長し、引き出す時に全額に対して税金がかかります。ロスIRA拠出は今日課税されます — そのためそのドルのうち $(1 - \text{現在の税率})$ 分だけが実際に口座に入りますが、その後は完全に非課税で成長し、引き出し時には何も払う必要がありません。

数字を掘り下げる前に知っておく価値のある有用な事実: 今から退職までの間に税率がまったく変わらなければ、従来型とロスはまったく同じ税引き後結果を生み出します。 この2つが異なるのは、通常今日と退職時で税率が異なるためだけです — 退職時により低い税率は従来型を有利にし、より高い税率はロスを有利にします。

計算式

\text{従来型の税引き後価値} = FV(\text{拠出}) \times (1 - \vA{\text{退職時の税率}})

\text{ロスの税引き後価値} = FV(\text{拠出} \times (1 - \vB{\text{現在の税率}}))

ここで $FV(\text{拠出})$ は標準的な年金の将来価値の公式であり、一定の年間拠出額の系列を想定収益率で複利計算したものです。

計算例

毎年6,000ドルを30年間拠出し、年7%で成長し、今日は24%、退職時は**22%**だけの税率の場合:

従来型IRA: 毎年6,000ドル全額が税引き前で約566,765ドルに成長し、引き出し時に22%の税金がかかり、約442,076ドルが残ります。
ロスIRA: 毎年実際に拠出されるのは6,000ドル × (1 − 24%) = 4,560ドルだけであり、非課税で約430,741ドルに成長します。
この場合、22%の退職時税率が今日支払う24%の税率より低いため、従来型が約11,335ドル多くなります。

考慮すべき重要なポイント

自分自身の将来の税率を予測することは本当に不確実であり、これがこの決定における核心的な難しさです。 将来の税率区分、あなたの将来の所得水準、そして退職後にどこに住むか(州所得税は異なります)は、何十年も先のこととして未知数です — 多くの人は、単一の予測に完全に賭けるのではなく、従来型とロスの両方の口座を持つことでこの不確実性をヘッジしています。
ロスIRAは、従来型口座とは異なり、元の所有者の存命中は必要最低分配額がありません。 これは、必要でなければロス資金が無期限に非課税で成長し続けられることを意味し、遺産計画にとって、あるいは単に政府のスケジュールに従って資金を引き出す必要がないことにとって意味のある利点です — その義務的な従来型口座の引き出しスケジュールがどう機能するかについてはRMD計算機を参照してください。
ロスIRA拠出は特定の所得水準を超えると完全に段階的になくなりますが、従来型IRA拠出は決してそうなりません。 高所得者はロスに直接拠出する資格がまったくない場合があります — ロスIRA拠出限度額計算機はこの具体的な資格を確認し、バックドアRoth計算機は高所得者が利用できる回避策を扱っています。
ロスIRAの拠出額(収益ではなく)は、従来型IRAの資金とは異なり、一般的にいつでもペナルティなしで引き出せます。 この柔軟性は、この計算機が焦点を当てている純粋な税率の計算を超えて、一部の貯蓄者が評価する実際の別の利点です — ただし、口座の種類に関わらず退職貯蓄を早期に取り崩すことは一般的に推奨されません。

よくある間違い

自分自身の税率の前提を確認せずに、一方の口座タイプが普遍的に「優れている」と思い込むこと。 計算例が示すように、どちらの口座が有利になるかは、現在の税率が予想される退職時の税率より高いか低いかに完全に依存します — 誰にでも当てはまる唯一の正解はありません。
ロス拠出が従来型口座の同じドル額拠出よりも実際の手取り給与をより多く消費することを忘れること。 ロス拠出は前払いで課税されるため、IRAの限度額をロスに拠出すると、従来型口座に同じ限度額を拠出するよりも給与から実際により多くが差し引かれます。
直接のロス拠出における所得制限を無視すること。 従来型IRAとは異なり、ロス拠出は特定の所得水準を超えると段階的になくなります — ロス拠出がそもそも選択肢であると想定する前に資格を確認してください。

知っておくと便利なこと

そもそも直接ロスに拠出する資格があるか確信が持てませんか? Roth IRA拠出限度額計算機はあなたの所得と申告状況に対する拠出限度額を確認します。
直接拠出するには収入が多すぎますか? バックドアロス計算機は高所得者が利用できるバックドアロス戦略を解説します。
すでに従来型の残高があり、新規拠出の代わりにそれを転換することを検討していますか? ロス変換計算機はその異なる決定を比較します。

出典: 従来型IRAとロスIRAの税制上の扱いに関するIRSのルール.

よくある質問

なぜ税率の比較がそれほど重要なのですか？

それが2つの口座の間の全体的な違いだからです。従来型IRAは引き出し時まで課税を繰り延べ、ロスIRAは前払いで課税します。両方の時点で税率がまったく同じであれば、2つは同一の税引き後結果を生み出します — 口座の種類が重要なのは、通常働いている間と退職後で税率が異なるためです。

なぜロス拠出額は従来型より小さく表示されるのですか？

ロス拠出はすでに税金を払ったお金で行われるためです。同じ税引き前の給与ドルに対して、その全額を従来型口座に入れて後で税金を払うか、今税金を払ってその残りをロス口座に入れるかのどちらかを選べます — この計算機はどちらの方法でも同じ税引き前ドルが利用可能であることを前提としており、これが公平に比較する方法です。

両方の種類に拠出できますか。それはこの計算機の計算を変えますか？

はい、多くの人がそうしています — この計算機はどちらか一方の推奨ではなく、あなた自身の具体的な税率でどちらの種類のドルがより効率的かを見る方法にすぎません。IRSの拠出限度額(定期的に変わり、両方の口座タイプ合わせて適用されます)はここではモデル化されていません — この計算機で使用した全額を拠出できると想定する前に、現在の限度額を確認してください。