Påkrevd Minimumsuttak (RMD)

Sammenlign Beregninger

Nedlastinger

Inkluderer dine inndata og resultater for denne beregningen, pluss eventuelle ytterligere beregninger du har sammenlignet.

Greit Å Vite

Alderen der RMD-uttak må begynne har nylig endret seg under SECURE 2.0-loven — 73 for de fleste for øyeblikket, stigende til 75 for de født i 1960 eller senere. Denne kalkulatoren bruker IRS' publiserte enhetlige levealderstabell og forutsetter at en ektefelle ikke er eneste begunstiget og ikke er mer enn 10 år yngre; de situasjonene bruker en annen IRS-tabell. Bekreft din spesifikke RMD-alder og -tabell mot gjeldende IRS-veiledning eller en skatterådgiver.

Ansvarsfraskrivelse

Denne kalkulatoren gir estimater kun til informasjonsformål og utgjør ikke finansiell, medisinsk, juridisk, eller skatterådgivning. Enkelte tall, terskler, og andre detaljer brukt i denne kalkulatoren og dens beskrivelser kan være spesifikke for USA. Rådfør deg alltid med en kvalifisert fagperson om din spesifikke situasjon.

Slik Beregnes Ditt Påkrevde Minimumsuttak

Ditt nødvendige minimumsuttak (RMD) er det minste beløpet IRS krever at du tar ut hvert år fra en skatteutsatt pensjonskonto når du når den påkrevde alderen. Angi din alder og din kontosaldo per 31. desember i forrige år, og denne kalkulatoren finner det nødvendige beløpet.

Kontoer som tradisjonelle IRA-er og 401(k)-er lar bidrag vokse skatteutsatt i flere tiår, men den utsettelsen er ikke uendelig — IRS krever til slutt uttak slik at de kan samle inn skatt på pengene. Det nødvendige beløpet er bevisst knyttet til din gjenværende forventede levealder: yngre pensjonister tar ut en mindre brøkdel av saldoen hvert år, mens den nødvendige brøkdelen vokser etter hvert som du blir eldre.

Viktige Faktorer å Vurdere

En RMD er skattepliktig inntekt i året den tas ut, lagt til din øvrige ordinære inntekt — den kan skyve deg inn i en høyere skatteklasse eller påvirke andre inntektstestede terskler, som Medicare-premietillegg (IRMAA) eller hvor mye av trygdeytelsen din som er skattepliktig.
Din aller første RMD har en spesiell utsatt frist som kommer med en reell avveining. Du kan vente til 1. april året etter du når den påkrevde alderen med å ta din første RMD, men å gjøre det betyr å ta to RMD-er i det samme kalenderåret — den utsatte pluss dette årets — noe som kan skyve deg inn i en høyere skatteklasse for det året enn å spre dem over to år ville ha gjort.
Flere IRA-er kan aggregeres for RMD-formål; flere 401(k)-er kan generelt ikke. Hvis du eier flere tradisjonelle IRA-er, beregner du hver RMD separat, men kan ta ut totalsummen fra en hvilken som helst eller en kombinasjon av dem. Flere 401(k)-planer krever derimot vanligvis hver sin egen RMD tatt ut fra den spesifikke kontoen — sjekk din egen plans regler fremfor å anta at IRA-aggregeringsregler gjelder.

Nyttig å Vite

En Qualified Charitable Distribution (QCD) kan oppfylle en RMD uten at det telles som skattepliktig inntekt. For kvalifiserte IRA-eiere teller det å donere noe eller alt av en RMD direkte til en kvalifisert veldedig organisasjon gjennom en QCD mot RMD-kravet samtidig som det ekskluderes fra skattepliktig inntekt — en reell, IRS-anerkjent strategi verdt å kjenne til hvis veldedig giving allerede er en del av planene dine, siden det er betydelig forskjellig fra å ta ut RMD-en normalt og donere provenyet etter skatt separat.

Formelen

\text{RMD} = \frac{\vA{\text{Kontosaldo (31. desember i forrige år)}}}{\vB{\text{IRS-distribusjonsperiode for din alder}}}

Distribusjonsperioden kommer fra IRS Uniform Lifetime Table — en fast referansetabell, ikke en beregning. En mindre distribusjonsperiode (brukt ved høyere alder) gir et større nødvendig uttak for samme kontosaldo.

Regneeksempel

En 5 000 000 kr kontosaldo ved 75 år:

IRS-distribusjonsperioden for 75 år er 24,6.
RMD: 5 000 000 kr ÷ 24,6 ≈ 203 250 kr.

Ved 73 år — den yngste alderen der noen for øyeblikket er pålagt å ta en RMD — ville den samme 5 000 000 kr-saldoen bare kreve uttak av omtrent 188 679 kr (distribusjons- periode 26,5) — den nødvendige brøkdelen vokser hvert år etter hvert som distribusjonsperioden krymper.

Kilde: IRS Uniform Lifetime Table (Publication 590-B, Tabell III).

Ofte Stilte Spørsmål

Hva skjer hvis jeg går glipp av RMD-en min?

IRS kan pålegge en avgiftsstraff på beløpet du skulle ha tatt ut men ikke gjorde — historisk sett så høyt som 50%, redusert til 25% (eller 10% hvis korrigert raskt) under SECURE 2.0-loven. Dette er nøyaktig hvorfor RMD-er behandles som en obligatorisk frist, ikke et forslag.

Har Roth IRA-er RMD-er?

Nei — Roth IRA-er er unntatt fra RMD-er i den opprinnelige eierens levetid, siden IRS allerede har samlet inn skatten sin på forhånd på Roth-bidrag. Dette er én faktor til å veie i Roth-vs-Tradisjonell-beslutningen sammen med skattesatser.

Hvilken kontosaldo bruker jeg?

Kontoens verdi per 31. desember i FORRIGE år, ikke dagens saldo — dette er hva IRS Uniform Lifetime Table-beregningen er basert på. Hvis du har flere tradisjonelle IRA-er, beregner du generelt hver RMD separat men kan ta ut totalsummen fra én eller en kombinasjon av dem.

Kan jeg donere RMD-en min til veldedighet for å unngå skatten?

Ja — en Qualified Charitable Distribution (QCD) lar en kvalifisert IRA-eier donere noe eller alt av en RMD direkte til en kvalifisert veldedig organisasjon, som teller mot RMD-kravet mens det ekskluderes fra skattepliktig inntekt. Dette er annerledes enn å ta ut RMD-en normalt og donere provenyet etter skatt separat.

Bør jeg utsette min første RMD til påfølgende april?

Det er et alternativ, men det kommer med en avveining — å utsette betyr å ta to RMD-er i det samme kalenderåret (den utsatte pluss dette årets), noe som kan skyve deg inn i en høyere skatteklasse enn å spre dem over to separate år ville gjort.

Kan jeg kombinere RMD-er fra flere 401(k)-kontoer slik jeg kan med IRA-er?

Generelt, nei. Flere tradisjonelle IRA-er kan aggregeres — ta ut totalsummen fra én eller en kombinasjon av dem. Flere 401(k)-planer krever vanligvis hver sin egen RMD tatt fra den spesifikke kontoen. Sjekk din egen plans regler fremfor å anta at IRA-aggregeringsregler gjelder.