Kapitalvinstskattekalkylator

Rekommendationer

Att behålla en tillgång förbi ettårsgränsen innan du säljer den kan sänka skattesatsen på vinsten avsevärt.
Se din fullständiga inkomstskattebild med Inkomstskatt Kalkylator.
Kapitalförluster kan kvittas mot kapitalvinster — denna kalkylator modellerar endast en vinst, inte ett förlustskördescenario.

Jämför Beräkningar

Nedladdningar

Inkluderar dina indata och resultat för denna beräkning, plus eventuella ytterligare beräkningar du har jämfört.

Bra Att Veta

De långsiktiga satserna här använder en enda marginalnivå baserad på din beskattningsbara inkomst, en förenkling av hur en stor vinst faktiskt kan staplas över mer än en nivå. Endast federala satser och gränser -- detta inkluderar inte delstatliga kapitalvinstskatter, Net Investment Income Tax-tillägget, eller kvittning av kapitalförluster, och nivågränserna själva justeras årligen.

Ansvarsfriskrivning

Denna kalkylator ger uppskattningar endast i informationssyfte och utgör inte finansiell, medicinsk, juridisk eller skatterådgivning. Vissa siffror, gränsvärden och andra detaljer som används i denna kalkylator och dess beskrivningar kan vara specifika för USA. Rådfråga alltid en kvalificerad expert om din specifika situation.

Så beräknas kapitalvinstskatt

Skatten du är skyldig på en investeringsvinst beror mycket på hur länge du innehade tillgången innan du sålde den. Tillgångar innehavda i ett år eller mindre genererar kortsiktiga vinster, beskattade som ordinarie inkomst; tillgångar innehavda i mer än ett år genererar långsiktiga vinster, beskattade till lägre förmånliga federala satser på 0 %, 15 % eller 20 % beroende på din beskattningsbara inkomst. Ange ditt inköpspris, försäljningspris, innehavsperiod och inkomst, så uppskattar denna kalkylator den skyldiga skatten enligt tillämplig behandling.

Detta är separat från din ordinarie federala inkomstskatt — se

Inkomstskatt Kalkylator för det.

Formeln

\text{Kapitalvinst} = \text{Försäljningspris} - \text{Inköpspris}

För en kortsiktig vinst (innehavd i 12 månader eller mindre):

\text{Skyldig skatt} = \text{Kapitalvinst} \times \text{Ordinarie sats}

För en långsiktig vinst (innehavd i mer än 12 månader) använder skatten den långsiktiga satsnivå som din beskattningsbara inkomst faller inom:

\text{Skyldig skatt} = \text{Kapitalvinst} \times \text{Långsiktig sats (0\%, 15\% eller 20\%)}

Uträknat exempel

Ett köp på 10 000 dollar sålt för 15 000 dollar efter 18 månader, med 70 000 dollar i beskattningsbar inkomst (ensamstående):

Kapitalvinst: $15,000 - 10,000 = 5,000$ .
Innehavd i mer än 12 månader, så detta är en långsiktig vinst.
70 000 dollar i beskattningsbar inkomst faller inom 15 %-nivån för långsiktig sats för en ensamstående.
Skyldig skatt: $5,000 \times 15\% = 750$ .
Nettobehållning efter skatt: $5,000 - 750 = 4,250$ .

Att Tolka Dina Resultat

Siffran “skyldig skatt” är en uppskattning av den federala kapitalvinstskatten enbart för denna enskilda försäljning, inte en fullständig deklaration — du (eller din skatteprogramvara) måste ändå redovisa den faktiska försäljningen på IRS-blankett 8949 och Schedule D vid deklarationen, där den kombineras med varje annan kapitaltransaktion under året, eventuella kapitalförluster och resten av din inkomst. Använd denna siffra för planering: för att avgöra om du bör avsätta kontanter till skatteräkningen, om det är värt att justera tidpunkten för en försäljning, eller om en stor vinst i år är värd att diskutera med en skatterådgivare innan den sker, snarare än efteråt.

Viktiga Faktorer Att Tänka På

Skatten på nettoinvesteringsinkomst kan lägga till en extra skatt för höginkomsttagare. Utöver den vanliga kapitalvinstsatsen kan en extra skatt på 3,8 % på nettoinvesteringsinkomst tillkomma på investeringsinkomster över vissa inkomsttrösklar — denna kalkylator inkluderar inte den extraskatten, så en höginkomsttagares faktiska skatteskuld kan bli något högre än den visade uppskattningen. Rådgör med en skatterådgivare om detta kan gälla dig.
Skatteförlustskörd är en medveten strategi som vissa investerare använder för att hantera detta. Att sälja en förlustinvestering specifikt för att kvitta en vinst på annat håll i en portfölj är en legitim, vanlig strategi för att minska den beskattningsbara delen av en vinst — denna kalkylator modellerar en enskild isolerad vinst, inte en fullständig portföljskattestrategi.
Särskilda tillgångskategorier kan ha sina egna, annorlunda kapitalvinstregler. Samlarobjekt, vissa småföretagsaktier, och återtagande av fastighetsavskrivningar, bland annat, följer andra satser eller regler än det vanliga korts-/långsiktiga ramverket denna kalkylator modellerar — kontrollera IRS-vägledning för den specifika tillgångstypen om den faller inom en av dessa kategorier.
Delstatsskatter på kapitalvinster varierar enormt — vissa delstater beskattar vinster likadant som ordinarie inkomst, andra inte alls. Denna kalkylator täcker endast federal skatt — din faktiska totala skatteskuld beror också kraftigt på vilken delstat du bor i och hur den delstaten behandlar kapitalvinster.

Vanliga misstag

Att sälja precis före ettårsmärket. Att sälja en tillgång vid 11 månader istället för att vänta en månad till för att korsa in i långsiktig behandling kan innebära att betala en betydligt högre skattesats på samma vinst.
Glömma delstatsskatter. Denna kalkylator täcker endast federal kapitalvinstskatt — många delstater beskattar också kapitalvinster, ofta med samma sats som ordinarie inkomst.
Ignorera kapitalförluster. Förluster på andra ställen i en portfölj kan kvittas mot vinster, vilket sänker den faktiskt skyldiga skatten under en enkel uppskattning av vinst gånger sats.

Bra att Veta

En stor kapitalvinst som realiseras mitt i året kan utlösa ett krav på kvartalsvisa betalningar av beräknad skatt, inte bara en högre räkning vid deklarationen. Det amerikanska skattesystemet fungerar enligt principen “betala allt eftersom” — om skatten som dras från din lön och eventuella beräknade betalningar du har gjort ligger tillräckligt under vad du är skyldig, kan IRS ta ut en straffavgift för otillräcklig betalning, även om du betalar hela det återstående beloppet innan deklarationsfristen i april. Att sälja en investering med stor vinst är ett av de vanligare sätten detta överraskar folk på, eftersom det inte finns något automatiskt skatteavdrag vid försäljning av en aktie eller fastighet på samma sätt som det finns för en lön.

Källa: IRS Tax Topic 409 — Kapitalvinster och -förluster. Källa: IRS Tax Topic 306 — Straffavgift för otillräcklig betalning av beräknad skatt.

Vanliga Frågor

Vad är skillnaden mellan kortsiktiga och långsiktiga kapitalvinster?

Kortsiktiga vinster (tillgångar innehavda i ett år eller mindre) beskattas som ordinarie inkomst, till din ordinarie marginalskattesats. Långsiktiga vinster (innehavda i mer än ett år) kvalificerar för lägre förmånliga satser på 0 %, 15 % eller 20 % beroende på din beskattningsbara inkomst — precis därför behåller många investerare medvetet en tillgång förbi ettårsgränsen innan de säljer.

Hur bestäms min långsiktiga kapitalvinstskattesats?

Din långsiktiga sats beror på din beskattningsbara inkomst och deklarationsstatus, inte storleken på själva vinsten. Denna kalkylator använder din angivna beskattningsbara inkomst för att hitta tillämplig nivå — en förenkling, eftersom en mycket stor vinst tekniskt sett kan skjuta en del av den in i en högre nivå.

Tar detta hänsyn till kapitalförluster?

Nej — denna kalkylator modellerar en enda vinst isolerat. I praktiken kan förluster på andra ställen i en portfölj kvittas mot vinster (och till och med ett begränsat belopp av ordinarie inkomst), vilket kan sänka den faktiskt skyldiga skatten under vad som visas här.

Inkluderar detta tilläggsskatten Net Investment Income Tax?

Nej — en extra skatt på 3,8 % (Net Investment Income Tax) kan tillämpas på investeringsinkomst över vissa inkomstgränser, utöver den vanliga kapitalvinstskattesatsen. Denna kalkylator inkluderar inte den tilläggsskatten, så en höginkomsttagares faktiska skatteskuld kan vara något högre än den visade uppskattningen. Rådfråga en skatteexpert om detta kan gälla dig.

Följer specialtillgångar som samlarobjekt samma regler för kapitalvinstskatt?

Inte alltid — samlarobjekt, vissa småföretagsaktier och återtagande av fastighetsavskrivningar, bland annat, följer andra satser eller regler än det vanliga kortsiktiga/långsiktiga ramverket denna kalkylator modellerar. Kontrollera IRS vägledning för den specifika tillgångstypen om den faller inom en av dessa specialkategorier.

Är jag skyldig skatt på en vinst jag inte har sålt än?

Nej — en investering som har stigit i värde men inte sålts är en orealiserad vinst, och orealiserade vinster beskattas inte. Kapitalvinstskatt gäller först när du faktiskt säljer (eller på annat sätt avyttrar) tillgången, vilket är varför denna kalkylator frågar efter ett försäljningspris och inte bara ett aktuellt marknadsvärde.

Vad räknas som mitt anskaffningsvärde (inköpspris)?

Ditt anskaffningsvärde är i allmänhet vad du ursprungligen betalade för tillgången, plus vissa kostnader som mäklarprovisioner eller avgifter för att förvärva den — inte bara utpriset. För tillgångar som mottagits som gåva eller arv, eller för investeringar där du har återinvesterat utdelningar, kan det verkliga anskaffningsvärdet vara mer komplicerat än ett enkelt inköpspris, så dubbelkolla ditt faktiska anskaffningsvärde innan du deklarerar om något av detta gäller dig.

Måste jag göra kvartalsvisa betalningar av beräknad skatt på en kapitalvinst?

Möjligen. Eftersom det inte finns något automatiskt skatteavdrag vid försäljning av en investering kan en stor vinst som realiseras under året innebära att du är skyldig mer än vad ditt befintliga skatteavdrag och dina beräknade betalningar täcker — vilket kan utlösa en straffavgift från IRS för otillräcklig betalning, även om du betalar hela det återstående beloppet innan deklarationsfristen. Att göra en kvartalsvis beräknad betalning för det kvartal då försäljningen skedde är det vanliga sättet att undvika detta.