HSA-Beitrags

Berechnung Ihres verbleibenden HSA-Beitragsspielraums

Ein Health Savings Account (HSA) ermöglicht es Ihnen, Geld vor Steuern für medizinische Ausgaben zurückzulegen, bis zu einem jährlichen Höchstbetrag, den der IRS jedes Jahr basierend auf der Art Ihres Krankenversicherungsplans festlegt. Geben Sie Ihre Versicherungsart, den aktuellen IRS-Höchstbetrag sowie ein, wie viel Sie und Ihr Arbeitgeber dieses Jahr bereits eingezahlt haben, um genau zu sehen, wie viel Beitragsspielraum Ihnen noch bleibt.

Anders als bei einem Flexible Spending Account verfallen ungenutzte HSA-Gelder nie — sie werden übertragen und bleiben Jahr für Jahr investiert, weshalb die Verfolgung des verbleibenden jährlichen Spielraums (statt einer Ausgabefrist) genau die richtige Frage für ein HSA ist. Sobald Sie Ihren verbleibenden Spielraum kennen, kann Ihnen der Altersvorsorge-/401(k)-Sparrechner Rechner helfen zu entscheiden, wie ein voll ausgeschöpftes HSA neben Ihrer übrigen Altersvorsorge passt.

Beispielrechnung

Einzelversicherung, diesjähriger Höchstbetrag von 4.400 $, mit 500 $, die bereits vom Arbeitgeber eingezahlt wurden, und 1.200 $, die Sie selbst bereits eingezahlt haben:

1. Gesamter Jahreshöchstbetrag (kein Zusatzbeitrag, unter 55): 4.400 $.
2. Insgesamt bisher eingezahlt: 500 $ + 1.200 $ = 1.700 $.
3. Verbleibender Beitragsspielraum: 4.400 $ − 1.700 $ = 2.700 $.

Ist dieselbe Person 55 Jahre oder älter, steigt der Jahreshöchstbetrag um den festen Zusatzbeitrag von 1.000 $ — auf 5.400 $ — wodurch sich der verbleibende Spielraum auf 3.700 $ erhöht.

Wichtige Einflussfaktoren

• Die HSA-Berechtigung erfordert einen tatsächlich qualifizierenden Hochselbstbehalt-Krankenversicherungsplan (HDHP), nicht irgendeine Krankenversicherung. Nur jemand, der in einem vom IRS qualifizierenden HDHP eingeschrieben ist (und keine andere disqualifizierende Deckung hat), kann in eine HSA einzahlen — prüfen Sie den HDHP-Status Ihres konkreten Plans, bevor Sie von einer Berechtigung ausgehen.
• Eine HSA bietet einen seltenen „dreifachen Steuervorteil”, der sie für langfristiges Sparen besonders wertvoll macht. Beiträge sind steuerlich absetzbar (oder über die Gehaltsabrechnung vorsteuerlich), das Wachstum ist steuerfrei, und qualifizierte Abhebungen für medizinische Ausgaben sind ebenfalls steuerfrei — diese Kombination ist der Grund, warum viele Finanzplaner eine voll ausgeschöpfte HSA als vorrangiges Sparinstrument behandeln, manchmal sogar vor zusätzlichen Altersvorsorgebeiträgen.
• Nach dem 65. Lebensjahr können HSA-Mittel auch für nicht-medizinische Ausgaben verwendet werden, besteuert wie ein traditionelles Altersvorsorgekonto. Abhebungen für nicht-medizinische Zwecke nach dem 65. Lebensjahr werden einfach als normales Einkommen besteuert (ohne Strafe), ähnlich einer traditionellen IRA — jüngere Abhebungen für nicht-medizinische Zwecke unterliegen sowohl der Einkommensteuer als auch einer zusätzlichen Strafe.
• Sie können jederzeit bis zur Steuererklärungsfrist für dieses Jahr in eine HSA einzahlen, nicht nur während des Kalenderjahres selbst. Ähnlich wie bei einer IRA kann ein Beitrag für ein Vorjahr noch bis zur Steuererklärungsfrist (üblicherweise Mitte April) geleistet werden — nützlich zu wissen, wenn Sie nahe am Limit liegen und einen Vorjahresbeitrag noch aufstocken möchten.

Häufige Fehler

• Annehmen, der Familien-Höchstbetrag gelte pro Ehepartner. Höchstbeträge für Familienversicherung gelten für den kombinierten Haushaltsgesamtbetrag über alle HSAs der Familie hinweg, nicht als separater Höchstbetrag pro Ehepartner.
• Vergessen, dass Arbeitgeberbeiträge auf den Höchstbetrag angerechnet werden. Der IRS-Höchstbetrag umfasst die kombinierte Summe aus Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträgen — nicht nur das, was aus Ihrem eigenen Gehalt kommt.
• Den diesjährigen Höchstbetrag als feste Konstante behandeln. Der IRS aktualisiert den jährlichen Beitragshöchstbetrag (und kann den Zusatzbeitrag für 55+ anpassen) in den meisten Jahren — prüfen Sie stets die aktuelle Zahl, statt die des Vorjahres wiederzuverwenden.

Gut zu Wissen

• Fragen Sie sich, wie ein voll ausgeschöpftes HSA neben Ihrer übrigen Altersvorsorge passt? Der Altersvorsorge-/401(k)-Sparrechner projiziert Ihre gesamte Sparentwicklung.
• Vergleichen Sie die steuerliche Behandlung eines HSA mit einem Roth-Konto? Der Roth-vs-Traditionelles-IRA-Rechner modelliert steuerfreies Wachstum in die andere Richtung — jetzt besteuert, später steuerfrei.
• Möchten Sie sehen, wie ein vorsteuerlicher HSA-Beitrag Ihr Nettogehalt verändert? Der Gehaltsabrechnungsrechner zeigt die Auswirkung von Vorsteuerabzügen auf jede Gehaltsabrechnung.