So Prüfen Sie Ihre Roth-IRA-Beitragsberechtigung
Die Berechtigung für eine Roth IRA läuft oberhalb von veröffentlichten Einkommensschwellen des Finanzamts aus und verschwindet schließlich vollständig für Besserverdiener. Geben Sie Ihr modifiziertes Bruttoeinkommen und Ihren Familienstand ein, und dieser Rechner ermittelt, wie viel Sie dieses Jahr tatsächlich beitragen dürfen — die volle Grenze, einen reduzierten Betrag oder gar nichts.
Dies beantwortet eine andere Frage als der Roth-vs-Traditionelles-IRA-Rechner-Rechner, der das langfristige Wachstum nach Steuern eines Roth mit einer traditionellen IRA vergleicht, unter der Annahme voller Beitragsfähigkeit — er prüft nicht, ob Sie überhaupt berechtigt sind, diesen Betrag beizutragen.
Die Formel
- Volle Beitragsgrenze = Basisgrenze, zuzüglich der Nachholgrenze, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.
- Auslaufbereich — ein Bereich des modifizierten Bruttoeinkommens, der je nach Familienstand variiert. Unterhalb des Beginns erhalten Sie die volle Grenze; am oder über dem Ende erhalten Sie 0 $.
- Innerhalb des Bereichs schrumpft die Grenze proportional mit steigendem Einkommen und wird dann auf die nächsten 10 $ AUFGERUNDET — mit einer Mindestgrenze von 200 $ für jeden, der noch innerhalb des Bereichs liegt, beides echte Rundungsregeln des Finanzamts, exakt angewendet.
Berechnungsbeispiel
160.000 $ modifiziertes Bruttoeinkommen, Veranlagung als alleinstehend, unter 50, mit der Standard-7.500-$-Basisgrenze und dem Auslaufbereich für Alleinstehende/Haushaltsvorstand von 153.000 $ bis 168.000 $:
- Da 160.000 $ innerhalb des Auslaufbereichs liegen, schrumpft die Grenze proportional: (168.000 − 160.000) ÷ (168.000 − 153.000) = 53,3 % der vollen Grenze.
- 7.500 $ × 53,3 % = 4.000 $, bereits ein Vielfaches von 10 $, daher ist keine Rundung nötig.
- Da 4.000 $ deutlich über der 200-$-Mindestgrenze liegen, bleibt der erlaubte Beitrag bei 4.000 $ — 53 % der vollen 7.500-$-Grenze.
Wichtige Einflussfaktoren
- Das für diese Ausschleichung verwendete modifizierte AGI ist nicht identisch mit dem einfachen bereinigten Bruttoeinkommen. Das modifizierte AGI addiert bestimmte Abzüge (wie Studienkreditzinsen oder Auslandseinkommen-Freistellungen) zum regulären AGI zurück — bei den meisten Steuerpflichtigen entspricht das MAGI eng dem AGI, aber die Prüfung der tatsächlichen IRS-Definition ist für jeden mit diesen konkreten Anpassungen wichtig.
- Beitragsgrenzen und Einkommens-Ausschleichungsbereiche werden beide periodisch inflationsangepasst. Beide hier als Eingaben verwendeten Werte ändern sich typischerweise von Jahr zu Jahr — überprüfen Sie immer die tatsächlichen, aktuell vom IRS veröffentlichten Zahlen des laufenden Steuerjahres, bevor Sie eine echte Beitragsentscheidung treffen, statt anzunehmen, dass die Zahlen des Vorjahres noch gelten.
- Über dem Roth-Ausschleichungsbereich zu liegen bedeutet nicht, dass steuerbegünstigtes Altersvorsorgesparen vollständig vom Tisch ist. Ein Beitrag zu einer traditionellen IRA (der keine Einkommensgrenze für den Beitrag selbst hat, nur für dessen Abzugsfähigkeit — siehe den IRA-Beitragsrechner), gefolgt von einer Roth-Umwandlung, ist eine übliche Strategie für Besserverdiener, die es wert ist, zusammen mit dieser Berechtigungsprüfung zu recherchieren.
- Ein verheiratetes Paar mit getrennter Veranlagung sieht sich einem dramatisch engeren Ausschleichungsbereich gegenüber als jeder andere Veranlagungsstatus, falls es während des Jahres zusammenlebte. Dies ist eine bekannte, absichtlich strenge IRS-Regel speziell für diesen Veranlagungsstatus — es ist leicht, davon überrascht zu werden, wie schnell die Roth-Berechtigung im Vergleich zur gemeinsamen oder Einzelveranlagung ausschleicht.
Häufige Fehler
- Annehmen, dass der Auslaufbereich für jeden Familienstand gleich ist. Verheiratet, gemeinsame Veranlagung hat einen deutlich höheren Bereich als Alleinstehend/Haushaltsvorstand, und verheiratet, getrennte Veranlagung (wenn Sie mit Ihrem Ehepartner zusammengelebt haben) hat einen viel engeren — prüfen Sie den Bereich für Ihren tatsächlichen Familienstand, nicht eine Zahl, die Sie für jemand anderen gehört haben.
- Die “Backdoor-Roth”-Umgehung vergessen. Oberhalb des Auslaufbereichs zu liegen bedeutet nicht, dass die Roth-Steuerbehandlung völlig vom Tisch ist — ein traditioneller IRA-Beitrag, gefolgt von einer Umwandlung, ist eine gängige (wenn auch aufwändigere) Alternative, die es wert ist, recherchiert zu werden.
- Das AGI des Vorjahres statt der diesjährigen Schätzung verwenden. Da die Berechtigung auf dem Einkommen des aktuellen Steuerjahres basiert, kann eine Gehaltserhöhung, ein Bonus oder eine größere Lebensveränderung im Laufe des Jahres verschieben, welcher Bereich des Ergebnisses dieses Rechners am Jahresende tatsächlich auf Sie zutrifft.
Gut zu Wissen
- Berechtigt für einen vollen oder teilweisen Roth-Beitrag? Roth-vs-Traditionelles-IRA-Rechner vergleicht dessen langfristiges Wachstum nach Steuern mit einer traditionellen IRA.
- Vollständig über dem Ausschleichungsbereich? Roth-Umwandlungs-Rechner und die Backdoor-Roth-Strategie sind gängige Umgehungen, die als Nächstes recherchiert werden sollten.
- Fragen Sie sich, wie die eigenen Beitragsregeln einer traditionellen IRA im Vergleich abschneiden? IRA-Beitragsrechner behandelt deren Abzugsfähigkeitsgrenzen, die anders funktionieren als die Einkommens-Ausschleichung bei Roth.