Vähimmäisnostovaatimuslaskuri (RMD)

Vertaile Laskelmia

Lataukset

Sisältää tämän laskelman syötteet ja tulokset, sekä kaikki vertailemasi lisälaskelmat.

Hyvä Tietää

Ikä, jolloin RMD-nostot on aloitettava, on muuttunut äskettäin SECURE 2.0 -lain myötä — 73 vuotta useimmille tällä hetkellä, nousten 75:een vuonna 1960 tai myöhemmin syntyneille. Tämä laskuri käyttää IRS:n julkaisemaa Uniform Lifetime Table -taulukkoa ja olettaa, ettei puoliso ole ainoa edunsaaja eikä yli 10 vuotta nuorempi; nämä tilanteet käyttävät eri IRS-taulukkoa. Tarkista oma RMD-ikäsi ja taulukkosi nykyisestä IRS-ohjeistuksesta tai veroasiantuntijalta.

Vastuuvapauslauseke

Tämä laskuri tarjoaa arvioita vain tiedotustarkoituksessa, eikä se ole talous-, lääketieteellistä, oikeudellista tai veroneuvontaa. Jotkin tämän laskurin ja sen kuvausten luvut, raja-arvot ja muut yksityiskohdat voivat olla Yhdysvalloille ominaisia. Keskustele aina pätevän ammattilaisen kanssa omasta tilanteestasi.

Miten Vähimmäisnostovaatimuksesi Lasketaan

Vaadittu vähimmäisnostosi (RMD) on pienin summa, jonka IRS vaatii sinua nostamaan joka vuosi verolykätyltä eläketililtä, kun saavutat vaaditun iän. Syötä ikäsi ja tilisaldosi edellisen vuoden 31. joulukuuta, ja tämä laskuri löytää vaaditun summan.

Tilit kuten Traditional IRA:t ja 401(k):t antavat maksujen kasvaa verolykättynä vuosikymmeniä, mutta tuo lykkäys ei ole loputon — IRS vaatii lopulta nostoja, jotta se voi kerätä veroa rahasta. Vaadittu summa on tarkoituksella sidottu jäljellä olevaan elinajanodotteesi: nuoremmat eläkeläiset nostavat pienemmän osan saldostaan joka vuosi, kun taas vaadittu osuus kasvaa vanhetessasi.

Keskeiset Huomioitavat Tekijät

RMD on veronalaista tuloa sinä vuonna, jona se nostetaan, lisättynä muihin tavallisiin tuloihisi — se voi työntää sinut korkeampaan veroluokkaan tai vaikuttaa muihin tulotestattuihin kynnysarvoihin, kuten Medicare-vakuutusmaksun lisämaksuihin (IRMAA) tai siihen, kuinka suuri osa sosiaaliturvaetuudestasi on veronalaista.
Ensimmäisellä RMD:lläsi on erityinen viivästetty määräaika, johon liittyy todellinen kompromissi. Voit odottaa seuraavan vuoden 1. huhtikuuta asti, sen jälkeen kun saavutat vaaditun iän, ottaaksesi ensimmäisen RMD:si, mutta tämä tarkoittaa kahden RMD:n ottamista samana kalenterivuonna — viivästetyn plus kuluvan vuoden — mikä voi työntää sinut korkeampaan veroluokkaan tuona vuonna kuin niiden jakaminen kahdelle vuodelle olisi tehnyt.
Useita IRA-tilejä voidaan yhdistää RMD-tarkoituksiin; useita 401(k)-tilejä ei yleensä voida. Jos omistat useita Traditional IRA -tilejä, lasket kunkin RMD:n erikseen, mutta voit nostaa yhdistetyn kokonaissumman miltä tahansa yhdeltä tai näiden yhdistelmältä. Useat 401(k)-suunnitelmat sen sijaan vaativat yleensä kunkin oman RMD:n nostettavaksi tuolta tietyltä tililtä — tarkista suunnitelmasi omat säännöt sen sijaan, että oletat IRA:n yhdistämissääntöjen pätevän.

Hyödyllistä Tietää

Kelpoinen hyväntekeväisyysjakelu (QCD) voi täyttää RMD:n ilman että se lasketaan veronalaiseksi tuloksi. Kelpoisille IRA-omistajille osan tai koko RMD:n lahjoittaminen suoraan kelpoiselle hyväntekeväisyysjärjestölle QCD:n kautta lasketaan RMD-vaatimusta kohti samalla kun se jätetään pois veronalaisesta tulosta — todellinen, IRS:n tunnustama strategia, joka kannattaa tietää, jos hyväntekeväisyyslahjoitukset ovat jo osa suunnitelmiasi, koska se eroaa merkittävästi RMD:n normaalista nostamisesta ja verojen jälkeisten tuottojen lahjoittamisesta erikseen.

Kaava

\text{Vaadittu Vähimmäisnosto} = \frac{\vA{\text{Tilisaldo (edellisen vuoden 31.12.)}}}{\vB{\text{IRS:n jakoaika iällesi}}}

Jakoaika tulee IRS:n Uniform Lifetime Table -taulukosta — kiinteä viitetaulukko, ei laskenta. Pienempi jakoaika (käytetään vanhemmissa iässä) tuottaa suuremman vaaditun noston samalle tilisaldolle.

Laskuesimerkki

500 000 $:n tilisaldo 75-vuotiaana:

IRS:n jakoaika 75-vuotiaalle on 24,6.
Vaadittu vähimmäisnosto: 500 000 $ ÷ 24,6 ≈ 20 325 $.

73-vuotiaana — nuorin ikä, jolloin kenenkään on tällä hetkellä otettava RMD — sama 500 000 $:n saldo vaatisi nostamaan vain noin 18 868 $ (jakoaika 26,5) — vaadittu osuus kasvaa joka vuosi, kun jakoaika pienenee.

Lähde: IRS Uniform Lifetime Table (Publication 590-B, Table III).

Usein Kysytyt Kysymykset

Mitä tapahtuu, jos jätän vaaditun vähimmäisnostoni väliin?

IRS voi määrätä valmisteveroseuraamuksen summalle, joka sinun olisi pitänyt nostaa mutta et nostanut — historiallisesti jopa 50 %, alennettuna 25 %:iin (tai 10 %:iin jos korjattu nopeasti) SECURE 2.0 -lain mukaisesti. Tämä on juuri se syy, miksi vaadittuja vähimmäisnostoja käsitellään pakollisena määräaikana, ei ehdotuksena.

Onko Roth IRA -tileillä vaadittuja vähimmäisnostoja?

Ei — Roth IRA -tilit on vapautettu vaadituista vähimmäisnostoista alkuperäisen omistajan eliniän ajaksi, koska IRS on jo kerännyt veronsa etukäteen Roth-maksuista. Tämä on yksi lisätekijä punnittavaksi Roth vs. Traditional -päätöksessä veroprosenttien rinnalla.

Mitä tilisaldoa käytän?

Tilin arvo edellisen vuoden 31. joulukuuta, ei tämän päivän saldoa — tähän IRS:n Uniform Lifetime Table -laskenta perustuu. Jos sinulla on useita Traditional IRA -tilejä, lasket yleensä kunkin vaaditun vähimmäisnoston erikseen, mutta voit nostaa yhdistetyn kokonaismäärän mistä tahansa yhdestä tai niiden yhdistelmästä.

Voinko lahjoittaa RMD:ni hyväntekeväisyyteen välttääkseni veron?

Kyllä — kelpoinen hyväntekeväisyysjakelu (QCD) antaa kelpoisen IRA-omistajan lahjoittaa osan tai koko RMD:n suoraan kelpoiselle hyväntekeväisyysjärjestölle, mikä lasketaan RMD-vaatimusta kohti samalla kun se jätetään pois veronalaisesta tulosta. Tämä eroaa RMD:n normaalista nostamisesta ja verojen jälkeisten tuottojen lahjoittamisesta erikseen.

Pitäisikö minun viivästyttää ensimmäistä RMD:täni seuraavaan huhtikuuhun?

Se on vaihtoehto, mutta siihen liittyy kompromissi — viivästyttäminen tarkoittaa kahden RMD:n ottamista samana kalenterivuonna (viivästetyn plus kuluvan vuoden), mikä voi työntää sinut korkeampaan veroluokkaan kuin niiden jakaminen kahdelle erilliselle vuodelle olisi tehnyt.

Voinko yhdistää RMD:t useista 401(k)-tileistä kuten voin IRA-tileillä?

Yleensä en. Useita Traditional IRA -tilejä voidaan yhdistää — nosta yhdistetty kokonaismäärä miltä tahansa yhdeltä tai niiden yhdistelmältä. Useat 401(k)-suunnitelmat vaativat tyypillisesti kunkin oman RMD:n nostettavaksi tuolta tietyltä tililtä. Tarkista suunnitelmasi omat säännöt sen sijaan, että oletat IRA:n yhdistämisen pätevän.