Roth-Konversiolaskuri

Roth-Muunnoksen Veroedun Punnitseminen

Perinteisen IRA- tai 401(k)-saldon muuntaminen Roth-tiliksi tarkoittaa tuloveron maksamista muunnetusta summasta nyt, vastineeksi verovapaasta kasvusta ja nostoista myöhemmin — ja onko tämä vaihtokauppa kannattava, riippuu suuresti siitä, mistä konversioveron lasku todellisuudessa maksetaan. Syötä summa, jonka harkitset muuntavasi, nykyinen ja odotettu tuleva veroprosenttisi, kuinka monta vuotta nostoon on, ja maksaisitko veron ulkopuolisista säästöistä vai itse muunnetuista varoista, ja tämä laskuri vertaa muuntamisen verojen jälkeistä tulosta pelkkään saldon jättämiseen ennalleen.

Tämä eroaa laskurista Roth Vs. Perinteinen IRA -Laskuri, joka vertaa UUSIA tulevia sijoituksia olemassa olevan saldon muuntamisen sijaan.

Kaava

$$\vB{\text{Konversiovero}} = \vA{\text{Konversion Määrä}} \times \vD{\text{Nykyinen Veroprosentti}}$$ $$\vC{\text{Tuleva Arvo (Muunnettu)}} = (\vA{\text{Konversion Määrä}} - \text{Vero, jos maksettu muunnetuista varoista}) \times (1+r)^n$$ $$\text{Tuleva Arvo (Ei Muunnettu)} = \vA{\text{Konversion Määrä}} \times (1+r)^n \times (1 - \vE{\text{Tuleva Veroprosentti}})$$

Laskuesimerkki

50 000 $:n muuntaminen nykyisellä 24 %:n veroprosentilla, odottaen 22 %:n veroprosenttia 20 vuoden kuluttua 7 %:n vuotuisella tuotolla:

• Vero maksettu ulkopuolisista varoista: Koko 50 000 $ jatkaa kasvuaan täysin verovapaana, saavuttaen noin 193 484 $ 20 vuodessa. Ilman muuntamista sama 50 000 $ kasvaa noin 193 484 $:iin ennen veroa, eli noin 150 918 $:aan 22 %:n veron maksamisen jälkeen nostettaessa. Muuntaminen voittaa noin 42 567 $:lla.
• Vero pidätetty muunnetuista varoista: Vain 38 000 $ päätyy todellisuudessa Roth-tilille (12 000 $:n veron maksamisen jälkeen), saavuttaen noin 147 048 $ 20 vuodessa — tässä tapauksessa muuntamatta jättäminen voittaa noin 3 870 $:lla, koska verovapaaseen kasvuun jäi vähemmän pääomaa.

Keskeiset Huomioitavat Tekijät

• Konversioveron maksaminen ulkopuolisista säästöistä, ei itse muunnetusta summasta, on yleensä edullisempi lähestymistapa, kun se on mahdollista. Kuten laskuesimerkki näyttää, koko muunnetun saldon pitäminen verovapaassa kasvussa (sen sijaan että sitä pienennettäisiin kattamaan verolasku) on merkittävä etu — tämä on yksi tärkeimmistä käytännön päätöksistä todellisessa Roth-muunnoksessa, itse veroprosenttivertailun lisäksi.
• Roth-muunnos on todennäköisemmin järkevä, kun nykyinen veroprosenttisi on matalampi kuin odotettu tuleva prosenttisi, ja epätodennäköisempi järkevä käänteisessä tapauksessa. Koska koko vaihtokauppa on “maksa vero nyt myöhemmin sijaan”, muuntaminen on yleensä edullista, kun tämän päivän prosentti on näistä kahdesta matalampi — juuri tästä syystä monet harkitsevat muunnoksia väliaikaisen matalamman tulon vuoden aikana, kuten varhaisessa eläkkeellä ennen sosiaaliturva- tai eläketulon alkamista.
• Suuri muunnos voi työntää tulon korkeampaan veroluokkaan tuona vuonna, muuttaen itse muunnoksen todellista veroprosenttia. Hyvin suuren saldon muuntaminen yhtenä vuonna voi työntää osan tai koko muunnetusta summasta korkeampaan marginaaliveroluokkaan kuin odotettiin — suuren muunnoksen jakaminen useammalle vuodelle on yleinen strategia tämän hallitsemiseksi.
• Roth-muunnoksilla ei ole tulorajoja, toisin kuin suorilla Roth-maksuilla. Tämä on juuri se, mikä tekee “backdoor Roth” -strategian mahdolliseksi korkean tulotason ansaitsijoille, jotka eivät voi maksaa suoraan Roth IRA:han — katso Backdoor Roth -laskuri siitä, miten tämä tietty strategian pro rata -sääntö toimii, kun muunnettava tili sisältää sekä ennen veroa tehtyjä että ei-vähennyskelpoisia maksuja.

Yleisiä Virheitä

• Oletetaan, että muunnettu saldo on edelleen täyden arvoinen, kun se saapuu Roth-tilille. Jos konversiovero maksetaan itse muunnetuista varoista, vain veron jälkeen jäljelle jäävä osa todellisuudessa kasvaa verovapaasti — kuten laskuesimerkki osoittaa, tämä voi kääntää sen, kumpi vaihtoehto voittaa.
• Suuren muunnoksen vaikutuksen jättäminen huomiotta kyseisen vuoden veroluokkaan. Riittävän suuren summan muuntaminen yhtenä vuonna voi työntää osan summasta korkeampaan marginaaliveroluokkaan kuin tähän syötetty tasainen prosentti olettaa — muunnoksen jakaminen usealle vuodelle on yleinen tapa hallita tätä.
• Vain veroprosenttien vertaaminen ottamatta huomioon nostoon jäljellä olevien vuosien määrää. Pieni prosenttietu merkitsee paljon enemmän pitkällä kasvun aikajänteellä kuin lyhyellä, koska se korkoutuu yhdessä itse saldon kanssa.

Hyvä Tietää

• Päätätkö olemassa olevan saldon muuntamisen ja uusien sijoitusten välillä? Roth Vs. Perinteinen IRA -Laskuri vertailee Rothia ja Perinteistä tulevia sijoituksia varten.
• Ansaitsetko liikaa maksaaksesi suoraan Roth IRA:han? Takaoven Roth -Laskuri käy läpi backdoor Roth -strategian ja sen pro rata -säännön.
• Muunnatko perinteistä tiliä, josta on jo pakko tehdä nostoja? Vähimmäisnostovaatimuslaskuri (RMD) arvioi pakollisen vähimmäisnoston, jonka muunnettu tili muutoin yhä velkaisi.