Gevinstskattekalkulator

Anbefalinger

Å beholde en eiendel forbi ettårsgrensen før du selger den kan senke skattesatsen på gevinsten betydelig.
Se ditt fulle inntektsskattebilde med Inntektsskatt-kalkulator.
Kapitaltap kan motregnes mot kapitalgevinster — denne kalkulatoren modellerer bare en gevinst, ikke et tapshøstingsscenario.

Sammenlign Beregninger

Nedlastinger

Inkluderer dine inndata og resultater for denne beregningen, pluss eventuelle ytterligere beregninger du har sammenlignet.

Greit Å Vite

De langsiktige satsene her bruker ett enkelt marginaltrinn basert på din skattepliktige inntekt, en forenkling av hvordan en stor gevinst faktisk kan stables over mer enn ett trinn. Kun føderale satser og terskler -- dette inkluderer ikke statlige gevinstskatter, Net Investment Income Tax-tillegget, eller motregning av kapitaltap, og selve trinntersklene justeres årlig.

Ansvarsfraskrivelse

Denne kalkulatoren gir estimater kun til informasjonsformål og utgjør ikke finansiell, medisinsk, juridisk, eller skatterådgivning. Enkelte tall, terskler, og andre detaljer brukt i denne kalkulatoren og dens beskrivelser kan være spesifikke for USA. Rådfør deg alltid med en kvalifisert fagperson om din spesifikke situasjon.

Slik Beregnes Gevinstskatt

Skatten du skylder på en investeringsgevinst avhenger i stor grad av hvor lenge du eide eiendelen før du solgte den. Eiendeler eid i ett år eller mindre genererer kortsiktige gevinster, beskattet som ordinær inntekt; eiendeler eid i mer enn ett år genererer langsiktige gevinster, beskattet med lavere preferensielle føderale satser på 0 %, 15 % eller 20 % avhengig av din skattepliktige inntekt. Angi din kjøpspris, salgspris, eierperiode og inntekt, så estimerer denne kalkulatoren skyldig skatt under gjeldende behandling.

Dette er atskilt fra din ordinære føderale inntektsskatt — se Inntektsskatt-kalkulator for det.

Formelen

\text{Kapitalgevinst} = \text{Salgspris} - \text{Kjøpspris}

For en kortsiktig gevinst (eid i 12 måneder eller mindre):

\text{Skyldig skatt} = \text{Kapitalgevinst} \times \text{Ordinær sats}

For en langsiktig gevinst (eid i mer enn 12 måneder) bruker skatten det langsiktige satstrinnet din skattepliktige inntekt faller innenfor:

\text{Skyldig skatt} = \text{Kapitalgevinst} \times \text{Langsiktig sats (0\%, 15\% eller 20\%)}

Beregnet eksempel

Et kjøp på 10 000 dollar solgt for 15 000 dollar etter 18 måneder, med 70 000 dollar i skattepliktig inntekt (enslig):

Kapitalgevinst: $15,000 - 10,000 = 5,000$ .
Eid i mer enn 12 måneder, så dette er en langsiktig gevinst.
70 000 dollar i skattepliktig inntekt faller innenfor 15 %-trinnet for langsiktig sats for en enslig.
Skyldig skatt: $5,000 \times 15\% = 750$ .
Netto utbytte etter skatt: $5,000 - 750 = 4,250$ .

Slik Tolker Du Resultatene

Tallet “skyldig skatt” er et estimat av den føderale kapitalgevinstskatten for bare dette ene salget, ikke en fullstendig selvangivelse — du (eller skatteprogrammet ditt) må fortsatt rapportere det faktiske salget på IRS-skjema 8949 og Schedule D når du leverer, der det kombineres med alle andre kapitaltransaksjoner i løpet av året, eventuelle kapitaltap og resten av inntekten din. Bruk dette tallet til planlegging: for å avgjøre om du bør sette til side kontanter til skatteregningen, om det er verdt å justere tidspunktet for et salg, eller om en stor gevinst i år er verdt å drøfte med en skatterådgiver før den skjer, i stedet for etterpå.

Viktige Faktorer å Vurdere

Nettoinvesteringsinntektsskatten kan legge til en ekstra tilleggsskatt for personer med høyere inntekt. Utover den ordinære kapitalgevinstsatsen kan en ekstra tilleggsskatt på 3,8 % (Net Investment Income Tax) gjelde for investeringsinntekt over visse inntektsterskler — denne kalkulatoren inkluderer ikke den tilleggsskatten, så en person med høy inntekt sin faktisk skyldige skatt kan være noe høyere enn estimatet vist. Rådfør deg med en skatterådgiver hvis dette kan gjelde for deg.
Skattetap-høsting er en bevisst strategi enkelte investorer bruker for å håndtere dette. Å selge en tapende investering spesifikt for å motregne en gevinst andre steder i en portefølje er en legitim, vanlig strategi for å redusere det skattepliktige beløpet av en gevinst — denne kalkulatoren modellerer en enkelt isolert gevinst, ikke en fullstendig porteføljeskattestrategi.
Spesielle eiendelskategorier kan ha sine egne, forskjellige regler for kapitalgevinster. Samleobjekter, visse småbedriftsaksjer, og gjenvinning av avskrivning på eiendom, blant andre, følger andre satser eller regler enn det standard kortsiktig/langsiktig-rammeverket denne kalkulatoren modellerer — sjekk IRS-veiledning for den spesifikke eiendelstypen hvis den faller inn under en av disse kategoriene.
Delstatlige skatter på kapitalgevinster varierer enormt — noen delstater beskatter gevinster på samme måte som ordinær inntekt, andre ikke i det hele tatt. Denne kalkulatoren dekker kun føderal skatt; din faktiske totale skatteregning avhenger også sterkt av hvilken delstat du bor i og hvordan den delstaten behandler kapitalgevinster.

Vanlige feil

Å selge like før ettårsmerket. Å selge en eiendel ved 11 måneder i stedet for å vente en måned til for å krysse inn i langsiktig behandling kan bety å betale en betydelig høyere skattesats på samme gevinst.
Glemme statsskatter. Denne kalkulatoren dekker kun føderal kapitalgevinstskatt — mange amerikanske stater beskatter også kapitalgevinster, ofte med samme sats som ordinær inntekt.
Ignorere kapitaltap. Tap andre steder i en portefølje kan motregnes mot gevinster, noe som reduserer den faktisk skyldige skatten under et enkelt gevinst-ganger-sats-estimat.

Greit å Vite

En stor kapitalgevinst realisert midt i året kan utløse et krav om kvartalsvis betaling av forventet skatt, ikke bare en større regning ved levering av selvangivelsen. Det amerikanske skattesystemet fungerer etter et pay-as-you-go-prinsipp — hvis skatten som er trukket fra lønnen din og eventuelle forventede betalinger du har gjort, kommer tilstrekkelig til kort i forhold til det du skylder, kan IRS ilegge en bot for utilstrekkelig betaling, selv om du betaler hele restbeløpet innen fristen i april. Å selge en investering med stor gevinst er en av de vanligere måtene dette overrasker folk på, siden det ikke er noe automatisk skattetrekk ved salg av aksjer eller eiendom slik det er med lønn.

Kilde: IRS Tax Topic 409 — Kapitalgevinster og -tap. Kilde: IRS Tax Topic 306 — Bot for utilstrekkelig betaling av forventet skatt.

Ofte Stilte Spørsmål

Hva er forskjellen mellom kortsiktige og langsiktige kapitalgevinster?

Kortsiktige gevinster (eiendeler eid i ett år eller mindre) beskattes som ordinær inntekt, med din ordinære marginalskattesats. Langsiktige gevinster (eid i mer enn ett år) kvalifiserer for lavere preferansesatser på 0 %, 15 % eller 20 % avhengig av din skattepliktige inntekt — nøyaktig hvorfor mange investorer bevisst beholder en eiendel forbi ettårsgrensen før de selger.

Hvordan bestemmes min langsiktige gevinstskattesats?

Din langsiktige sats avhenger av din skattepliktige inntekt og innleveringsstatus, ikke størrelsen på selve gevinsten. Denne kalkulatoren bruker din angitte skattepliktige inntekt til å finne det gjeldende trinnet — en forenkling, siden en svært stor gevinst teknisk sett kan skyve en del av den inn i et høyere trinn.

Tar dette hensyn til kapitaltap?

Nei — denne kalkulatoren modellerer en enkelt gevinst isolert. I praksis kan tap andre steder i en portefølje motregnes mot gevinster (og til og med et begrenset beløp av ordinær inntekt), noe som kan redusere den faktisk skyldige skatten under det som vises her.

Inkluderer dette tilleggsskatten for nettoinvesteringsinntekt?

Nei — en ekstra tilleggsskatt på 3,8 % (Net Investment Income Tax) kan gjelde for investeringsinntekt over visse inntektsterskler, i tillegg til den ordinære kapitalgevinstsatsen. Denne kalkulatoren inkluderer ikke den tilleggsskatten, så en person med høy inntekt sin faktisk skyldige skatt kan være noe høyere enn estimatet vist. Rådfør deg med en skatterådgiver hvis dette kan gjelde for deg.

Følger spesielle eiendeler som samleobjekter de samme reglene for kapitalgevinster?

Ikke alltid — samleobjekter, visse småbedriftsaksjer, og gjenvinning av avskrivning på eiendom, blant andre, følger andre satser eller regler enn det standard kortsiktig/langsiktig-rammeverket denne kalkulatoren modellerer. Sjekk IRS-veiledning for den spesifikke eiendelstypen hvis den faller inn under en av disse spesielle kategoriene.

Skylder jeg skatt av en gevinst jeg ikke har solgt ennå?

Nei — en investering som har økt i verdi, men ikke er solgt, er en urealisert gevinst, og urealiserte gevinster beskattes ikke. Kapitalgevinstskatt gjelder først når du faktisk selger (eller på annen måte avhender) eiendelen, som er grunnen til at denne kalkulatoren spør om en salgspris, ikke bare en gjeldende markedsverdi.

Hva regnes som min kostpris (kjøpspris)?

Kostprisen din er generelt det du opprinnelig betalte for eiendelen, pluss visse kostnader som meglerprovisjoner eller gebyrer for å anskaffe den — ikke bare listeprisen. For eiendeler mottatt som gave eller arv, eller for investeringer der du har reinvestert utbytte, kan den faktiske kostprisen være mer komplisert enn en enkel kjøpspris, så dobbeltsjekk din faktiske kostpris før du leverer selvangivelsen hvis noe av dette gjelder deg.

Må jeg betale forventet skatt kvartalsvis av en kapitalgevinst?

Kanskje. Fordi det ikke er automatisk skattetrekk ved salg av en investering, kan en stor gevinst realisert i løpet av året gjøre at du skylder mer enn det eksisterende skattetrekket og forventede betalinger dekker — noe som kan utløse en IRS-bot for utilstrekkelig betaling, selv om du betaler hele restbeløpet innen innleveringsfristen. Å betale en kvartalsvis forventet skatt for kvartalet salget skjedde i, er den vanlige måten å unngå dette på.