IRA Bidrag

Ta Reda på Hur Mycket av ett Traditional IRA-Bidrag som är Avdragsgillt

Ett Traditional IRA-bidrag är aldrig begränsat av inkomst, men skatteavdraget för det kan vara det — och bara om du eller din make/maka omfattas av en arbetsgivarpensionsplan. Ange din modifierade AGI, civilstånd och arbetsgivarplanstäckning, och denna kalkylator hittar hur mycket av ditt bidrag som faktiskt är avdragsgillt i år.

Detta besvarar en annan fråga än kalkylatorn Roth IRA Bidragsgräns Kalkylator, som modellerar berättigande för en Roth IRA — ett Roth-bidrag trappas ned helt över vissa inkomstnivåer, men ett Traditional IRA-bidrag gör det aldrig. Det som ändras med inkomst är bara om det Traditional-bidraget ger dig ett skatteavdrag.

Formeln

1. Täckning avgör om någon nedtrappning alls gäller. Om varken du eller din make/maka omfattas av en arbetsgivarpensionsplan (en 401(k), pension, 403(b), etc.), är ditt fulla bidrag avdragsgillt oavsett din inkomst — det finns inget intervall att kontrollera.
2. Om du själv omfattas, trappas avdraget ned över ett intervall av modifierad AGI som beror på din civilstånd. Om du inte omfattas men din make/maka gör det, gäller istället ett mycket högre intervall — din egen täckning har alltid företräde om båda gäller.
3. Inom det tillämpliga intervallet krymper det avdragsgilla beloppet proportionellt när inkomsten stiger, och avrundas sedan UPPÅT till närmaste $10 — med ett garanterat golv på $200 för alla som fortfarande är inom intervallet, båda verkliga avrundningsregler från skattemyndigheten tillämpade exakt som skrivna.
4. Det slutliga avdragsgilla beloppet begränsas också av vad du faktiskt planerar att bidra med — att dra av mer än vad som bidragits är inte möjligt.

Räkneexempel

$86 000 modifierad AGI, deklarerar som ensamstående, täckt av en arbetsgivarplan, bidrar med $7 500, med det täckta ensamstående/familjeförsörjare-nedtrappningsintervallet på $81 000 till $91 000:

1. Eftersom $86 000 faller inom nedtrappningsintervallet krymper det avdragsgilla taket proportionellt: (91 000 − 86 000) ÷ (91 000 − 81 000) = 50% av den fulla gränsen.
2. $7 500 × 50% = $3 750, redan en multipel av $10, så ingen avrundning behövs.
3. Det avdragsgilla beloppet är det mindre av detta tak på $3 750 och de faktiskt bidragna $7 500 — så $3 750 av bidraget är avdragsgillt, och de återstående $3 750 går in som ett icke-avdragsgillt bidrag.

Faktorer Att Tänka På

• Ett icke-avdragsgillt Traditional IRA-bidrag är exakt vad som möjliggör en “backdoor Roth”-strategi. Någon vars inkomst är för hög för att dra av ett Traditional IRA-bidrag (eller för hög för att bidra direkt till en Roth) kan fortfarande bidra icke-avdragsgillt och sedan konvertera till en Roth — se Backdoor Roth-kalkylatorn för pro rata-regeln som avgör hur mycket av den konverteringen som faktiskt är skattefri.
• Den modifierade AGI som används för denna nedtrappning är inte identisk med din enkla justerade bruttoinkomst. Modifierad AGI lägger tillbaka vissa avdrag (som studielåneränta eller undantag för utländsk förvärvsinkomst) till din vanliga AGI — de flesta deklaranters modifierade AGI matchar deras AGI nära, men kontrollera skattemyndighetens faktiska definition om du har någon av dessa specifika justeringar.
• Bidragsgränser och nedtrappningsintervall är båda indexerade för inflation och justeras periodiskt. Båda siffrorna denna kalkylator använder som indata ändras vanligtvis från år till år — kontrollera alltid årets faktiska, av skattemyndigheten publicerade tal innan du fattar ett verkligt bidragsbeslut.
• Denna kalkylator hanterar ett Traditional IRA-bidrag isolerat, inte ett hushålls fullständiga pensionsbidragsbild. Om du också bidrar till en arbetsgivar-401(k), en Roth IRA, eller ett annat IRA samma år, involverar den fullständiga bilden av din övergripande pensionssparandestrategi mer än denna enskilda beräkning.

Vanliga Misstag

• Anta att en hög inkomst blockerar själva bidraget. Det gör den inte — bara avdraget påverkas någonsin. Vem som helst med förvärvsinkomst kan sätta in pengar i en Traditional IRA oavsett hur mycket de tjänar.
• Glömma att en makes/makas täckning spelar roll även om man personligen inte har någon. Ett mycket högre inkomstintervall gäller i det fallet, men det är ett verkligt intervall, inte obegränsat — ett hushåll med hög inkomst där endast en make/maka har arbetsgivartäckning kan ändå förlora delar av eller hela avdraget för den icke-täckta maken/makan.
• Tappa räkningen på ett icke-avdragsgillt bidrag. Den icke-avdragsgilla delen går ändå in i IRA:n och måste ändå rapporteras på skatteblankett 8606 — att hoppa över den blanketten riskerar dubbelbeskattning av samma pengar vid det slutliga uttaget.

Bra Att Veta

• Undrar du om du skulle kunna bidra direkt till en Roth IRA istället för en Traditional? Kalkylatorn Roth IRA Bidragsgräns Kalkylator kontrollerar Roth-berättigande mot sin egen separata inkomstnedtrappning.
• Har du gjort ett icke-avdragsgillt bidrag och överväger att konvertera det till en Roth? Backdoor Roth Kalkylatorn tillämpar pro rata-regeln som avgör hur mycket av den konverteringen som faktiskt är skattefri.
• Vill du projicera hur ett Traditional IRA-saldo växer över tid, avdragsgillt eller inte? Kalkylatorn Pensionssparande / 401(k) Kalkylator modellerar långsiktig tillväxt från regelbundna bidrag.