Så Kontrollerar Du Din Roth IRA-bidragsberättigande
Roth IRA-berättigande trappas av över inkomsttrösklar publicerade av skattemyndigheten, och försvinner så småningom helt för höginkomsttagare. Ange din modifierade AGI och deklarationsstatus, så hittar denna kalkylator hur mycket du faktiskt kan bidra med i år — den fulla gränsen, ett minskat belopp, eller ingenting alls.
Detta besvarar en annan fråga än Roth vs. Traditionellt IRA Kalkylator-kalkylatorn, som jämför den långsiktiga tillväxten efter skatt av en Roth mot en traditionell IRA under antagande om full bidragskapacitet — den kontrollerar inte om du faktiskt är berättigad att bidra med det beloppet över huvud taget.
Formeln
- Full bidragsgräns = grundgräns, plus kapp-upp-gränsen om du är 50 år eller äldre.
- Avtrappningsintervall — ett intervall av modifierad AGI som varierar efter deklarationsstatus. Under intervallets början får du den fulla gränsen; vid eller över slutet får du $0.
- Inom intervallet krymper gränsen proportionellt när inkomsten ökar, och avrundas sedan UPPÅT till nästa $10 — med ett golv på $200 garanterat till alla som fortfarande är inom intervallet, båda verkliga avrundningsregler från skattemyndigheten, tillämpade exakt.
Räkneexempel
$160 000 modifierad AGI, deklarerar som ensamstående, under 50, med standard $7 500-grundgränsen och ensamstående/familjeförsörjare-avtrappningsintervallet på $153 000 till $168 000:
- Eftersom $160 000 faller inom avtrappningsintervallet krymper gränsen proportionellt: (168 000 − 160 000) ÷ (168 000 − 153 000) = 53,3 % av den fulla gränsen.
- $7 500 × 53,3 % = $4 000, redan en multipel av $10, så ingen avrundning behövs.
- Eftersom $4 000 ligger klart över golvet på $200, förblir det tillåtna bidraget på $4 000 — 53 % av den fulla $7 500-gränsen.
Viktiga faktorer att tänka på
- Den modifierade AGI som används för denna avtrappning är inte identisk med vanlig justerad bruttoinkomst. Modifierad AGI lägger tillbaka vissa avdrag (som studielåneränta eller undantag för utländsk förvärvsinkomst) till vanlig AGI — de flesta deklaranters MAGI stämmer nära överens med deras AGI, men att kontrollera den faktiska IRS-definitionen spelar roll för alla med dessa specifika justeringar.
- Bidragsgränser och inkomstavtrappningsintervall justeras båda periodiskt för inflation. Båda siffrorna som används som indata här ändras vanligtvis från år till år — bekräfta alltid det aktuella beskattningsårets faktiska IRS-publicerade siffror innan du fattar ett verkligt bidragsbeslut, istället för att anta att förra årets siffror fortfarande gäller.
- Att vara över Roth-avtrappningsintervallet betyder inte att skattegynnat pensionssparande är helt uteslutet. Ett traditionellt IRA-bidrag (som inte har någon inkomstgräns för själva bidraget, bara för dess avdragsgillhet — se IRA-bidragskalkylatorn) följt av en Roth-konvertering är en vanlig strategi för höginkomsttagare, värt att undersöka vid sidan av denna berättigandekontroll.
- Ett gift par som deklarerar separat möter ett dramatiskt smalare avtrappningsintervall än någon annan deklarationsstatus, om de bodde tillsammans under året. Det här är en välkänd, medvetet strikt IRS-regel specifikt för den deklarationsstatusen — det är lätt att bli överraskad av hur snabbt Roth-berättigande trappas av jämfört med att deklarera gemensamt eller som ensamstående.
Vanliga Misstag
- Anta att avtrappningsintervallet är detsamma för varje deklarationsstatus. Gift gemensam deklaration har ett betydligt högre intervall än ensamstående/familjeförsörjare, och gift separat deklaration (om du bodde med din make/maka under året) har ett mycket smalare — kontrollera intervallet för din faktiska deklarationsstatus, inte en siffra du hörde för någon annan.
- Glömma att lösningen “backdoor Roth” finns. Att vara över avtrappningsintervallet betyder inte att Roth-liknande skattebehandling är helt uteslutet — ett traditionellt IRA-bidrag följt av en konvertering är ett vanligt (om än mer omfattande) alternativ värt att undersöka.
- Använda förra årets AGI istället för årets uppskattning. Eftersom berättigande baseras på innevarande beskattningsårs inkomst kan en löneökning, bonus, eller stor livsförändring mitt i året skifta vilket intervall av denna kalkylators resultat som faktiskt gäller för dig vid årets slut.
Bra Att Veta
- Berättigad till ett fullt eller delvis Roth-bidrag? Roth vs. Traditionellt IRA Kalkylator jämför dess långsiktiga tillväxt efter skatt mot en traditionell IRA.
- Helt över avtrappningsintervallet? Roth-konvertering Kalkylator och backdoor-Roth-strategin är vanliga lösningar värda att undersöka härnäst.
- Undrar du hur en traditionell IRAs egna bidragsregler jämför sig? IRA Bidrag Kalkylator täcker dess avdragsgillhetsgränser, som fungerar annorlunda än Roths inkomstavtrappning.