Geleneksel Bir IRA Katkısının Ne Kadarının Vergiden Düşülebilir Olduğunu Bulma
Geleneksel bir IRA katkısı asla gelirle sınırlandırılmaz, ancak bunun için vergi kesintisi sınırlandırılabilir — ve bu yalnızca siz veya eşiniz bir işyeri emeklilik planı kapsamındaysanız geçerlidir. Değiştirilmiş AGI’nizi, medeni durumunuzu ve işyeri planı kapsamınızı girin, bu hesaplayıcı katkınızın ne kadarının bu yıl gerçekten vergiden düşülebilir olduğunu bulur.
Bu, Roth IRA için uygunluğu modelleyen Roth IRA Katkı Limiti Hesaplayıcısı hesaplayıcısından farklı bir soruyu yanıtlar — bir Roth katkısı belirli gelir seviyelerinin üzerinde tamamen azalır, ancak bir Geleneksel IRA katkısı asla bunu yapmaz. Gelirle değişen tek şey, o Geleneksel katkının size bir vergi kesintisi sağlayıp sağlamadığıdır.
Formül
- Kapsam, herhangi bir azalmanın uygulanıp uygulanmayacağını belirler. Ne siz ne de eşiniz bir işyeri emeklilik planı kapsamındaysa (401(k), emeklilik, 403(b) vb.), geliriniz ne olursa olsun tam katkınız vergiden düşülebilir — kontrol edilecek bir aralık yoktur.
- Kendiniz kapsam altındaysanız, kesinti medeni durumunuza bağlı bir değiştirilmiş AGI aralığında azalır. Siz kapsam dışındaysanız ama eşiniz kapsamdaysa, bunun yerine çok daha yüksek bir aralık uygulanır — ikisi de geçerliyse kendi kapsamınız her zaman önceliklidir.
- Geçerli aralık içinde, vergiden düşülebilir tutar gelir arttıkça orantılı olarak küçülür, ardından bir sonraki 10 $‘a YUKARI yuvarlanır — aralık içinde kalanlara garantili 200 $ taban ile, her ikisi de gelir vergisi dairesinin yazıldığı gibi tam olarak uyguladığı gerçek yuvarlama kurallarıdır.
- Nihai vergiden düşülebilir tutar ayrıca gerçekten katkıda bulunmayı planladığınız miktarla da sınırlıdır — katkıda bulunulandan daha fazlasını düşmek mümkün değildir.
Örnek Hesaplama
86.000 $ değiştirilmiş AGI, bekar olarak beyan, bir işyeri planı kapsamında, 7.500 $ katkı ile, 81.000 $ ile 91.000 $ arasındaki kapsam altındaki bekar/hane reisi azalma aralığıyla:
- 86.000 $ azalma aralığına düştüğü için, vergiden düşülebilir üst sınır orantılı olarak küçülür: (91.000 − 86.000) ÷ (91.000 − 81.000) = tam limitin %50’si.
- 7.500 $ × %50 = 3.750 $, zaten 10 $‘ın katı olduğu için yuvarlama gerekmez.
- Vergiden düşülebilir tutar, bu 3.750 $‘lık üst sınır ile gerçekten katkıda bulunulan 7.500 $‘dan küçük olanıdır — yani katkının 3.750 $‘ı vergiden düşülebilir ve kalan 3.750 $ vergiden düşülemeyen bir katkı olarak girer.
Dikkate Alınması Gereken Önemli Faktörler
- Vergiden düşülemeyen bir Geleneksel IRA katkısı, tam olarak bir “arka kapı Roth” stratejisini mümkün kılan şeydir. Geliri bir Geleneksel IRA katkısını düşemeyecek kadar (veya doğrudan bir Roth’a katkıda bulunamayacak kadar) yüksek olan biri, yine de vergiden düşülemeyen bir katkıda bulunabilir ve ardından bir Roth’a dönüştürebilir — bu dönüşümün ne kadarının gerçekten vergiden muaf olduğunu belirleyen orantılı kural için Arka Kapı Roth Hesaplayıcısına bakın.
- Bu azalma için kullanılan MAGI, basit düzeltilmiş brüt gelirinizle aynı değildir. Değiştirilmiş AGI, normal AGI’nize belirli kesintileri (öğrenci kredisi faizi veya yurt dışı kazanılmış gelir istisnaları gibi) geri ekler — çoğu beyan sahibinin MAGI’si AGI’sine yakından eşleşir, ancak bu belirli düzeltmelerden herhangi birine sahipseniz gerçek gelir vergisi dairesi tanımını kontrol edin.
- Katkı limitleri ve azalma aralıklarının ikisi de enflasyona endekslidir ve periyodik olarak ayarlanır. Bu hesaplayıcının girdi olarak kullandığı her iki rakam da genellikle yıldan yıla değişir — gerçek bir katkı kararını kesinleştirmeden önce her zaman güncel yılın gerçek gelir vergisi dairesi tarafından yayınlanan rakamlarını doğrulayın.
- Bu hesaplayıcı, bir hanenin tam emeklilik katkısı resmini değil, izole bir Geleneksel IRA katkısını ele alır. Aynı yıl içinde bir işyeri 401(k)‘sına, bir Roth IRA’ya veya başka bir IRA’ya da katkıda bulunuyorsanız, genel emeklilik tasarrufu stratejinizin tam resmi bu tek hesaplamadan daha fazlasını içerir.
Sık Yapılan Hatalar
- Yüksek gelirin katkının kendisini engellediğini varsaymak. Bu doğru değildir — yalnızca kesinti etkilenir. Kazanılmış geliri olan herkes, ne kadar kazandığından bağımsız olarak bir Geleneksel IRA’ya para yatırabilir.
- Kişisel olarak hiç kapsamınız olmasa bile eşinizin kapsamının önemli olduğunu unutmak. Bu durumda çok daha yüksek bir gelir aralığı uygulanır, ancak bu gerçek bir aralıktır, sınırsız değildir — yalnızca bir eşin işyeri kapsamı olduğu yüksek gelirli bir hane, kapsam dışı eş için yine de kesintinin bir kısmını veya tamamını kaybedebilir.
- Vergiden düşülemeyen bir katkının izini kaybetmek. Vergiden düşülemeyen kısım yine de IRA’ya girer ve yine de gelir vergisi dairesi 8606 formunda bildirilmesi gerekir — bu formu atlamak, sonunda çekildiğinde aynı paranın iki kez vergilendirilmesi riskini taşır.
Bilmekte Fayda Var
- Geleneksel yerine doğrudan bir Roth IRA’ya katkıda bulunup bulunamayacağınızı mı merak ediyorsunuz? Roth IRA Katkı Limiti Hesaplayıcısı hesaplayıcısı, Roth uygunluğunu kendi ayrı gelir azalmasına göre kontrol eder.
- Vergiden düşülemeyen bir katkı yaptınız ve bunu bir Roth’a dönüştürmeyi mi düşünüyorsunuz? Backdoor Roth Hesaplayıcısı, bu dönüşümün ne kadarının gerçekten vergiden muaf olduğunu belirleyen orantılı kuralı uygular.
- Vergiden düşülebilir olsun ya da olmasın, bir Geleneksel IRA bakiyesinin zaman içinde nasıl büyüdüğünü öngörmek mi istiyorsunuz? Emeklilik / 401(k) Birikimi Hesaplayıcı hesaplayıcısı, düzenli katkılardan uzun vadeli büyümeyi modeller.