Roth IRA Katkı Uygunluğunuzu Kontrol Etme
Roth IRA uygunluğu, vergi dairesi tarafından yayınlanan gelir eşiklerinin üzerinde kademeli olarak azalır ve sonunda daha yüksek kazananlar için tamamen ortadan kalkar. Değiştirilmiş AGI’nizi ve beyanname durumunuzu girin; bu hesaplayıcı bu yıl gerçekte ne kadar katkıda bulunabileceğinizi bulur — tam limit, azaltılmış bir tutar veya hiçbir şey.
Bu, Roth ve Geleneksel IRA Hesaplayıcıhesaplayıcısından farklı bir soruyu yanıtlar; o hesaplayıcı, tam katkı kapasitesi varsayarak bir Roth’un Geleneksel bir IRA’ya karşı uzun vadeli vergi sonrası büyümesini karşılaştırır — bu tutara katkıda bulunmaya gerçekten uygun olup olmadığınızı kontrol etmez.
Formül
- Tam katkı limiti = temel limit, artı 50 yaşında veya daha büyükseniz telafi limiti.
- Azalma aralığı — beyanname durumuna göre değişen bir değiştirilmiş AGI aralığı. Aralığın başlangıcının altında tam limiti alırsınız; sonunda veya üzerinde 0 $ alırsınız.
- Aralık içinde, gelir arttıkça limit orantılı olarak küçülür, ardından en yakın 10 $‘a YUKARI yuvarlanır — aralık içinde hala olan herkese garanti edilen 200 $ taban ile birlikte, her ikisi de vergi dairesinin tam olarak uygulanan gerçek yuvarlama kurallarıdır.
Örnek Hesaplama
160.000 $ değiştirilmiş AGI, bekar olarak beyan, 50 yaşın altında, varsayılan 7.500 $ temel limiti ve bekar/hane reisi azalma aralığı 153.000 $‘dan 168.000 $‘a:
- 160.000 $ azalma aralığına girdiğinden, limit orantılı olarak küçülür: (168.000 − 160.000) ÷ (168.000 − 153.000) = tam limitin %53,3’ü.
- 7.500 $ × %53,3 = 4.000 $, zaten 10 $‘ın katı olduğu için yuvarlama gerekmez.
- 4.000 $, 200 $ tabanının oldukça üzerinde olduğundan, izin verilen katkı 4.000 $‘da kalır — tam 7.500 $ limitin %53’ü.
Dikkate Alınması Gereken Önemli Faktörler
- Bu azalma için kullanılan Değiştirilmiş AGI, düz düzeltilmiş brüt gelirle aynı değildir. Değiştirilmiş AGI, normal AGI’ye belirli kesintileri (öğrenci kredisi faizi veya yurt dışı kazanılan gelir istisnaları gibi) geri ekler — çoğu beyan sahibinin MAGI’si AGI’sine yakından uyar, ama gerçek IRS tanımını kontrol etmek bu belirli ayarlamalara sahip herkes için önemlidir.
- Katkı limitleri ve gelir azalma aralıkları, her ikisi de periyodik olarak enflasyona göre ayarlanır. Buradaki girdiler olarak kullanılan her iki rakam da tipik olarak yıldan yıla değişir — gerçek bir katkı kararını sonuçlandırmadan önce her zaman geçen yılın rakamlarının hâlâ geçerli olduğunu varsaymak yerine mevcut vergi yılının gerçek, IRS tarafından yayımlanan rakamlarını doğrulayın.
- Roth azalma aralığının üzerinde olmak, vergi avantajlı emeklilik tasarruflarının tamamen masadan kalktığı anlamına gelmez. Bir Geleneksel IRA katkısını (katkının kendisinde gelir sınırı yoktur, yalnızca indirilebilirliğinde vardır — IRA Katkı Hesaplayıcısına bakın) takip eden bir Roth dönüşümü, yüksek gelirliler için bu uygunluk kontrolüyle birlikte araştırmaya değer yaygın bir stratejidir.
- Yıl boyunca birlikte yaşadılarsa, ayrı beyanname veren evli bir çift, diğer herhangi bir beyanname durumundan çarpıcı biçimde daha dar bir azalma aralığıyla karşı karşıyadır. Bu, o belirli beyanname durumu için özellikle kasıtlı olarak katı, iyi bilinen bir IRS kuralıdır — ortak veya bekar olarak beyan etmeye kıyasla Roth uygunluğunun ne kadar hızlı azaldığı tarafından hazırlıksız yakalanmak kolaydır.
Yaygın Hatalar
- Azalma aralığının her beyanname durumu için aynı olduğunu varsaymak. Evli ortak beyanname, bekar/hane reisinden belirgin şekilde daha yüksek bir aralığa sahiptir ve evli ayrı beyanname (yıl boyunca eşinizle birlikte yaşadıysanız) çok daha dar bir aralığa sahiptir — başka biri için duyduğunuz bir rakam değil, gerçek beyanname durumunuz için aralığı kontrol edin.
- “Arka kapı Roth” çözümünün var olduğunu unutmak. Azalma aralığının üzerinde olmak, Roth tarzı vergi muamelesinin tamamen masadan kalktığı anlamına gelmez — bir dönüşümün ardından gelen bir Geleneksel IRA katkısı, araştırmaya değer yaygın (daha ayrıntılı olsa da) bir alternatiftir.
- Bu yılın tahmini yerine geçen yılın AGI’sini kullanmak. Uygunluk mevcut vergi yılının gelirine dayandığından, yıl ortasında bir zam, ikramiye veya büyük bir yaşam değişikliği, bu hesaplayıcının sonucunun hangi aralığının yıl sonuna kadar gerçekten size uygulanacağını değiştirebilir.
Bilmekte Fayda Var
- Tam veya kısmi bir Roth katkısına uygun musunuz? Roth ve Geleneksel IRA Hesaplayıcı onun uzun vadeli vergi sonrası büyümesini Geleneksel bir IRA ile karşılaştırır.
- Tamamen azalma aralığının üzerinde misiniz? Roth Dönüşüm Hesaplayıcı ve arka kapı Roth stratejisi, sırada araştırmaya değer yaygın çözümlerdir.
- Geleneksel bir IRA’nın kendi katkı kurallarının nasıl karşılaştırıldığını mı merak ediyorsunuz? IRA Katkı Hesaplayıcısı Roth’un gelir azalmasından farklı çalışan indirilebilirlik limitlerini kapsar.