Roth IRA -maksukelpoisuutesi Tarkistaminen
Roth IRA -kelpoisuus alenee verottajan julkaisemien tulorajojen yläpuolella, ja lopulta katoaa kokonaan suurituloisilta. Syötä muokattu AGI:si ja veroilmoitusstatuksesi, niin tämä laskuri selvittää, kuinka paljon voit tosiasiassa maksaa tänä vuonna — täyden rajan, pienennetyn summan tai ei mitään.
Tämä vastaa eri kysymykseen kuin Roth Vs. Perinteinen IRA -Laskuri-laskuri, joka vertaa Roth-tilin pitkän aikavälin verojen jälkeistä kasvua perinteiseen IRA-tiliin olettaen täyden maksukyvyn — se ei tarkista, oletko todella kelpoinen maksamaan tuon summan ylipäätään.
Kaava
- Täysi maksuraja = perusraja, plus kiinnikuromisraja, jos olet 50-vuotias tai vanhempi.
- Alenemaväli — muokatun AGI:n väli, joka vaihtelee veroilmoitusstatuksen mukaan. Välin alapuolella saat täyden rajan; välin lopussa tai sen yläpuolella saat 0 $.
- Välin sisällä raja pienenee suhteessa tulojen kasvuun, ja pyöristyy sitten YLÖSPÄIN lähimpään 10 $:aan — 200 $:n vähimmäismäärä taataan kaikille, jotka ovat vielä välin sisällä, molemmat todellisia verottajan pyöristyssääntöjä, tarkasti sovellettuina.
Laskuesimerkki
160 000 $ muokattua AGI:ta, ilmoitusstatus naimaton, alle 50-vuotias, oletuksena 7 500 $:n perusraja ja naimattoman/perheenpään alenemaväli 153 000 $:sta 168 000 $:aan:
- Koska 160 000 $ osuu alenemavälille, raja pienenee suhteessa: (168 000 − 160 000) ÷ (168 000 − 153 000) = 53,3 % täydestä rajasta.
- 7 500 $ × 53,3 % = 4 000 $, joka on jo 10 dollarin monikerta, joten pyöristystä ei tarvita.
- Koska 4 000 $ on selvästi 200 $:n vähimmäismäärän yläpuolella, sallittu maksu pysyy 4 000 $:ssa — 53 % täydestä 7 500 $:n rajasta.
Keskeiset Huomioitavat Tekijät
- Tähän alenemaan käytetty muokattu AGI ei ole identtinen yksinkertaisen oikaistun bruttotulon kanssa. Muokattu AGI lisää takaisin tiettyjä vähennyksiä (kuten opintolainan korot tai ulkomailla ansaittujen tulojen poissulkemiset) tavalliseen AGI:hin — useimpien veronmaksajien MAGI vastaa läheisesti heidän AGI:taan, mutta todellisen verottajan määritelmän tarkistaminen on tärkeää kaikille, joilla on näitä tiettyjä oikaisuja.
- Maksurajat ja tulojen alenemavälit säädetään molemmat säännöllisesti inflaatioon. Molemmat tässä syötteinä käytetyt luvut tyypillisesti muuttuvat vuosittain — tarkista aina kuluvan verovuoden todelliset, verottajan julkaisemat luvut ennen todellisen maksupäätöksen tekemistä sen sijaan, että oletat viime vuoden lukujen yhä pätevän.
- Roth-alenemavälin yläpuolella oleminen ei tarkoita, että verotuettu eläkesäästäminen olisi kokonaan pois pöydältä. Traditional IRA -maksu (jolla ei ole tuloraja itse maksulle, vain sen verovähennyskelpoisuudelle — katso IRA-Maksulaskuri), jota seuraa Roth-muunnos, on yleinen strategia korkean tulotason ansaitsijoille, joka kannattaa tutkia tämän kelpoisuustarkistuksen rinnalla.
- Erillistä veroilmoitusta jättävä avioparin osapuoli kohtaa dramaattisesti kapeamman alenemavälin kuin mikään muu veroilmoitusstatus, jos he asuivat yhdessä vuoden aikana. Tämä on tunnettu, tarkoituksellisen tiukka verottajan sääntö nimenomaan tälle veroilmoitusstatukselle — on helppo yllättyä siitä, kuinka nopeasti Roth-kelpoisuus alenee verrattuna yhteiseen tai naimattoman veroilmoitukseen.
Yleisiä Virheitä
- Oletetaan, että alenemaväli on sama jokaiselle veroilmoitusstatukselle. Naimisissa, yhteinen veroilmoitus, on huomattavasti korkeampi väli kuin naimaton/perheenpää, ja naimisissa, erillinen veroilmoitus (jos asuit puolisosi kanssa vuoden aikana), on paljon kapeampi — tarkista väli todelliselle veroilmoitusstatuksellesi, älä jonkun toisen kuulemaasi lukua.
- “Backdoor Roth” -kiertotien unohtaminen. Alenemavälin yläpuolella oleminen ei tarkoita, että Roth-tyylinen verokohtelu olisi kokonaan pois pöydältä — perinteinen IRA-maksu, jota seuraa muunnos, on yleinen (vaikkakin monimutkaisempi) vaihtoehto, joka kannattaa tutkia.
- Viime vuoden AGI:n käyttäminen tämän vuoden arvion sijaan. Koska kelpoisuus perustuu kuluvan verovuoden tuloihin, palkankorotus, bonus tai suuri elämänmuutos kesken vuoden voi siirtää, mikä osa tämän laskurin tuloksesta todella koskee sinua vuoden loppuun mennessä.
Hyvä Tietää
- Kelpoinen täyteen tai osittaiseen Roth-maksuun? Roth Vs. Perinteinen IRA -Laskuri vertailee sen pitkän aikavälin verojen jälkeistä kasvua Traditional IRA:han.
- Täysin alenemavälin yläpuolella? Roth-Konversiolaskuri ja backdoor Roth -strategia ovat yleisiä kiertoteitä, jotka kannattaa tutkia seuraavaksi.
- Mietitkö, miten Traditional IRA:n omat maksusäännöt vertautuvat? IRA-Maksulaskuri käsittelee sen verovähennyskelpoisuuden rajoja, jotka toimivat eri tavalla kuin Rothin tulojen aleneminen.