Roth и Традиционный IRA

Как Сравнить Рост Roth и Традиционного IRA После Налогов

Традиционный IRA облагается налогом при снятии; Roth IRA облагается налогом заранее и снимается без налога — то, какой из них оставит вам больше денег, зависит от того, выше ли ваша налоговая ставка сейчас или на пенсии. Введите, сколько вы планируете вносить каждый год, как долго это будет расти, ожидаемую доходность и вашу налоговую ставку сегодня против пенсии, и этот калькулятор сравнит их.

При одинаковых доступных для сбережения долларах до налога взнос в Традиционный IRA вносится целиком и растёт с отложенным налогом, с налогом, причитающимся на полную сумму при снятии. Взнос в Roth IRA облагается налогом сегодня — так что только $(1 - \text{ваша текущая налоговая ставка})$ этого доллара фактически попадает на счёт — но затем он растёт полностью без налога, ничего не причитается при снятии.

Полезный факт, который стоит знать, прежде чем углубляться в цифры: если ваша налоговая ставка никогда не меняется между сейчас и пенсией, Традиционный и Roth дают точно одинаковый результат после налога. Они расходятся только потому, что налоговые ставки обычно различаются между сегодняшним днём и пенсией — более низкая ставка на пенсии благоприятствует Традиционному, а более высокая — Roth.

Формула

$$\text{Стоимость Традиционного После Налога} = FV(\text{взносы}) \times (1 - \vA{\text{Налоговая Ставка на Пенсии}})$$ $$\text{Стоимость Roth После Налога} = FV(\text{взносы} \times (1 - \vB{\text{Текущая Налоговая Ставка}}))$$

Где $FV(\text{взносы})$ — это стандартная формула будущей стоимости аннуитета, накапливающая ровный ряд годовых взносов при вашей ожидаемой доходности.

Пример Расчёта

Взнос $6000 в год на протяжении 30 лет, растущий на 7% в год, облагаемый налогом по 24% сегодня, но только 22% на пенсии:

1. Традиционный IRA: полные $6000/год вырастают примерно до $566 765 до налога, затем теряют 22% на налог при снятии, оставляя ≈ $442 076.
2. Roth IRA: фактически вносится только $6000 × (1 − 24%) = $4560 каждый год, вырастая без налога до ≈ $430 741.
3. Традиционный оказывается впереди примерно на $11 335 в этом случае, потому что налоговая ставка на пенсии 22% ниже, чем ставка 24%, уплачиваемая сегодня.

Ключевые Факторы, Которые Следует Учитывать

• Предсказание вашей собственной будущей налоговой ставки действительно неопределённо, и это — главная сложность в этом решении. Будущие налоговые категории, ваш будущий уровень дохода и то, где вы будете жить на пенсии (подоходный налог штата различается), — всё это неизвестные на десятилетия вперёд — многие люди хеджируют эту неопределённость, храня и Традиционные, и Roth счета, а не ставя полностью на один прогноз.
• У Roth IRA нет обязательных минимальных выплат в течение жизни первоначального владельца, в отличие от Традиционных счетов. Это означает, что средства Roth могут бесконечно продолжать расти без налога, если они не нужны, что является значимым преимуществом для планирования наследства или просто отсутствия принудительного снятия средств по графику государства — см. Калькулятор RMD о том, как работает этот обязательный график снятия для Традиционного счёта.
• Взносы в Roth IRA полностью прекращаются выше определённых уровней дохода, тогда как взносы в Традиционный IRA — никогда. Высокооплачиваемые лица могут вообще не иметь права вносить взносы в Roth напрямую — Калькулятор Лимита Взносов Roth IRA проверяет именно это право, а Калькулятор Backdoor Roth охватывает обходную стратегию, доступную высокооплачиваемым лицам.
• Взносы (но не доходы) Roth IRA обычно можно снять в любое время без штрафа, в отличие от средств Традиционного IRA. Эта гибкость — реальное, отдельное преимущество, которое ценят некоторые вкладчики помимо чистой математики налоговых ставок, на которой сосредоточен этот калькулятор — хотя раннее использование пенсионных сбережений обычно не рекомендуется независимо от типа счёта.

Частые Ошибки

• Предположение, что один тип счёта универсально «лучше», вместо проверки собственного предположения о налоговой ставке. Как показывает решённый пример, какой счёт выигрывает, полностью зависит от того, выше или ниже ваша текущая налоговая ставка ожидаемой ставки на пенсии — единого правильного ответа для всех не существует.
• Забывание, что взнос в Roth стоит больше реальной зарплаты на руки, чем та же сумма в Традиционном счёте. Поскольку взносы в Roth облагаются налогом заранее, внесение лимита IRA в Roth фактически удерживает из вашей зарплаты больше, чем внесение того же лимита в Традиционный счёт.
• Игнорирование ограничений по доходу для прямых взносов в Roth. В отличие от Традиционных IRA, взносы в Roth прекращаются выше определённых уровней дохода — проверьте право на взнос, прежде чем считать взнос в Roth вообще доступным вариантом.

Полезно Знать

• Не уверены, имеете ли вы вообще право вносить взносы напрямую в Roth? Калькулятор Лимита Взносов Roth IRA проверяет ваш лимит взносов исходя из дохода и статуса подачи декларации.
• Зарабатываете слишком много, чтобы вносить взносы напрямую? Калькулятор Backdoor Roth рассматривает стратегию backdoor Roth, доступную высокооплачиваемым лицам.
• Уже есть Традиционный остаток, и вы рассматриваете его конвертацию вместо новых взносов? Калькулятор Конвертации Roth сравнивает это другое решение.