Gehaltsabrechnungsrechner

So Funktioniert Dieser Rechner

Der Nettolohn ist Ihr Gehalt abzüglich Bundeseinkommensteuer, FICA-Lohnsteuern (Sozialversicherung und Medicare) und etwaiger Vorsteuerabzüge, aufgeteilt auf Ihre Gehaltszeiträume. Geben Sie Ihr Jahresgehalt, wie oft Sie bezahlt werden, Ihren Veranlagungsstatus und etwaige Vorsteuer-Altersvorsorgebeiträge (wie ein traditionelles 401(k)) ein, und dieser Rechner schätzt diesen Nettolohn pro Gehaltszahlung.

Diese Schätzung umfasst nur Bundessteuern. Staatliche und lokale Einkommensteuer variieren enorm je nach Bundesstaat (neun Staaten haben überhaupt keine staatliche Einkommensteuer), daher rät dieser Rechner absichtlich nicht auf eine einzelne Zahl, die für die meisten Leser falsch wäre — fügen Sie den Satz Ihres eigenen Bundesstaates separat hinzu, um ein vollständigeres Bild zu erhalten.

Die Formel

Die Bundeseinkommensteuer verwendet die Standard-Grenzsteuerklassen-Methode: Jede Scheibe Ihres zu versteuernden Einkommens wird zu ihrem eigenen Klassensatz besteuert, nicht Ihr gesamtes Einkommen zum höchsten von Ihnen erreichten Satz. Ihr zu versteuerndes Einkommen ist:

$$\text{Zu Versteuerndes Einkommen} = \vA{\text{Gehalt}} - \vB{\text{Vorsteuerbeiträge}} - \vC{\text{Standardabzug}}$$

wobei $\vC{\text{Standardabzug}}$ von Ihrem Veranlagungsstatus abhängt (Steuerjahr 2026):

Die FICA-Lohnsteuer ist von der Einkommensteuer getrennt und gilt für Ihr $\vA{\text{Gehalt}}$ (Bruttolohn — Vorsteuer-Altersvorsorgebeiträge reduzieren ihn nicht):

• Sozialversicherung: 6,2%, bis zur 2026er Lohnbemessungsgrenze von 184.500 $.
• Medicare: 1,45%, ohne Lohnobergrenze, plus eine zusätzliche Medicare-Steuer von 0,9% auf Löhne über 200.000 $.

Beispielrechnung

Ein Alleinstehender, der $\vA{\$75{.}000\text{/Jahr}}$ verdient, zweiwöchentlich bezahlt wird und $\vB{\$5{.}000\text{/Jahr}}$ zu einem traditionellen 401(k) beiträgt:

1. Zu versteuerndes Einkommen: $\vA{75{.}000} - \vB{5{.}000} - \vC{16{.}100} = 53{.}900$ Dollar.
2. Bundessteuer (Grenzsteuerklassen): $1{.}192{,}50 + 4{.}386{,}00 + 1{.}193{,}50 = 6{.}772$ Dollar.
3. FICA-Steuer: Sozialversicherung ist $\vA{75{.}000} \times 6{,}2\% = 4{.}650$, und Medicare ist $\vA{75{.}000} \times 1{,}45\% = 1{.}087{,}50$ — zusammen 5.737,50 $.
4. Nettolohn für das Jahr: $\vA{75{.}000} - \vB{5{.}000} - 6{.}772 - 5{.}737{,}50 = 57{.}490{,}50$ Dollar.
5. Nettolohn pro Gehaltszahlung (26 Gehaltszahlungen/Jahr): 2.211,17 $.

Häufige Fehler

• Einbehalt mit tatsächlicher Steuerschuld verwechseln. Was von jedem Gehaltsscheck einbehalten wird, ist eine Schätzung, die der Arbeitgeber im Auftrag Ihrerseits an die IRS sendet — Ihre tatsächliche Steuerrechnung wird bei der Steuererklärung festgelegt und kann je nach Ihren W-4-Angaben und anderem Einkommen höher oder niedriger ausfallen.
• Vergessen, dass Vorsteuerabzüge das zu versteuernde Einkommen reduzieren, nicht nur den Nettolohn. Ein traditioneller 401(k)-Beitrag zum Beispiel senkt das Einkommen, auf dem die Steuer berechnet wird — es ist nicht einfach Geld, das nach Steuern beiseitegelegt wird wie eine Sparüberweisung.
• Annehmen, dass jeder Bundesstaat Einkommen auf die gleiche Weise besteuert (oder überhaupt). Die staatliche Einkommensteuer variiert stark, und mehrere Staaten erheben überhaupt keine — prüfen Sie die Regeln Ihres eigenen Bundesstaates, falls diese Schätzung nicht zu Ihrem tatsächlichen Gehaltsscheck passt.
• Bruttolohn pro Gehaltszahlung mit Jahresgehalt verwechseln. Die Eingabe eines Jahresgehalts in ein Feld pro Gehaltszahlung (oder umgekehrt) führt stillschweigend zu einem völlig falschen Ergebnis — prüfen Sie doppelt, wonach das Feld tatsächlich fragt.