Calculadora de IRA Roth vs. Tradicional

Cómo funciona esta calculadora

Una IRA Tradicional se grava al momento del retiro; una IRA Roth se grava por adelantado y se retira libre de impuestos — cuál de las dos te deja con más dinero depende de si tu tasa de impuestos es más alta ahora o en el retiro. Ingresa cuánto planeas contribuir cada año, durante cuánto tiempo crecerá, tu retorno esperado y tu tasa de impuestos actual frente a la del retiro, y esta calculadora compara ambas opciones.

Para los mismos dólares antes de impuestos disponibles para ahorrar, una contribución a una IRA Tradicional entra completa y crece con impuestos diferidos, debiéndose el impuesto sobre el monto total cuando la retiras. Una contribución a una IRA Roth se grava hoy — así que solo $(1 - \text{tu tasa de impuestos actual})$ de ese dólar realmente llega a la cuenta — pero luego crece completamente libre de impuestos, sin deber nada al momento del retiro.

Un dato útil antes de entrar en los números: si tu tasa de impuestos nunca cambia entre ahora y el retiro, la IRA Tradicional y la Roth producen exactamente el mismo resultado después de impuestos. Las dos solo difieren porque las tasas de impuestos suelen ser distintas entre hoy y el retiro — una tasa más baja en el retiro favorece a la Tradicional, y una tasa más alta favorece a la Roth.

La fórmula

$$\text{Valor tradicional después de impuestos} = VF(\text{contribuciones}) \times (1 - \vA{\text{Tasa de impuestos en el retiro}})$$ $$\text{Valor Roth después de impuestos} = VF(\text{contribuciones} \times (1 - \vB{\text{Tasa de impuestos actual}}))$$

Donde $VF(\text{contribuciones})$ es la fórmula estándar de valor futuro de una anualidad, capitalizando una serie constante de contribuciones anuales a tu retorno esperado.

Ejemplo resuelto

Contribuyendo $6,000 por año durante 30 años, creciendo a un 7% anual, gravado al 24% hoy pero solo al 22% en el retiro:

1. IRA Tradicional: los $6,000/año completos crecen a aproximadamente $566,765 antes de impuestos, luego pierde 22% en impuestos al retirar, dejando ≈ $442,076.
2. IRA Roth: solo se contribuyen realmente $6,000 × (1 − 24%) = $4,560 cada año, creciendo libre de impuestos a ≈ $430,741.
3. La Tradicional termina aproximadamente $11,335 por delante en este caso, porque la tasa de impuestos del 22% en el retiro es más baja que la tasa del 24% pagada hoy.