Einkommensteuerrechner

So Funktioniert Dieser Rechner

Die Bundeseinkommensteuer wird berechnet, indem die Grenzsteuerklassen für Ihren Veranlagungsstatus auf Ihr zu versteuerndes Einkommen angewendet werden — Bruttoeinkommen abzüglich des Standard- oder aufgeschlüsselten Abzugs. Geben Sie Ihr Brutto-Jahreseinkommen, Veranlagungsstatus und etwaige aufgeschlüsselte Abzüge ein, und dieser Rechner schätzt Ihr zu versteuerndes Einkommen, fällige Steuer, effektiven Steuersatz und Einkommen nach Steuern.

Dies unterscheidet sich vom Paycheck / Salary Calculator, der beantwortet „wie viel auf meinem Bankkonto pro Gehaltszahlung ankommt“, einschließlich FICA-Lohnsteuern. Dieser Rechner beantwortet „wie viel ich der IRS für das Jahr schulden werde“, was die Zahl ist, die für die Steuerplanung und den Vergleich von Szenarien zählt (eine Gehaltserhöhung, ein neuer Abzug, eine Änderung des Veranlagungsstatus).

Gemeinsame Veranlagung mit einem Zweitverdiener? Öffnen Sie „Gemeinsame Veranlagung mit einem Zweitverdiener?“ und geben Sie dessen Bruttoeinkommen separat ein — es wird zu einer Haushaltserklärung kombiniert und zusammen besteuert, wie eine echte gemeinsame Veranlagung tatsächlich funktioniert, statt dass Sie die beiden Einkommen zuerst selbst addieren müssen.

Was dies nicht abdeckt: Dies schätzt die Brutto-Bundessteuer nur aus Einkommen und Abzügen — es wendet keine Steuergutschriften an (wie die Kinderfreibetrag-Gutschrift oder die Erwerbseinkommensgutschrift), die das, was Sie tatsächlich schulden, weiter reduzieren können. Gutschriftsregeln und -beträge sind spezifisch und ändern sich über die Zeit, daher rät dieser Rechner nicht an ihnen — prüfen Sie die aktuellen IRS-Anweisungen oder einen Steuerfachmann für Gutschriften, die auf Ihre Situation zutreffen könnten.

Die Formel

$$\text{Zu Versteuerndes Einkommen} = \vA{\text{Bruttoeinkommen}} - \vB{\text{Abzug}}$$

wobei $\vB{\text{Abzug}}$ der größere Ihres Standardabzugs oder Ihrer aufgeschlüsselten Abzüge ist — verwendet wird, welcher tatsächlich Ihre Rechnung mehr senkt, entsprechend wie eine echte Erklärung eingereicht wird:

Die Bundessteuer verwendet die Grenzsteuerklassen-Methode: Jede Scheibe des zu versteuernden Einkommens wird zu ihrem eigenen Klassensatz besteuert, nicht Ihr gesamtes Einkommen zu Ihrem höchsten Satz. Ihr effektiver Satz (Gesamtsteuer geteilt durch Bruttoeinkommen) ist immer niedriger als Ihr Grenzsteuersatz (der Satz auf Ihren nächsten verdienten Dollar), da nur das Einkommen über jedem Schwellenwert zu dem Satz dieses Schwellenwerts besteuert wird.

Beispielrechnung

Ein Alleinstehender mit $\vA{85{.}000\,\$}$ Bruttoeinkommen, unter Verwendung des Standardabzugs:

1. Zu versteuerndes Einkommen: $\vA{85{.}000} - \vB{16{.}100} = 68{.}900$ Dollar.
2. Fällige Steuer (Grenzsteuerklassen): $1{.}192{,}50 + 4{.}386{,}00 + 4{.}493{,}50 = 10{.}072$ Dollar.
3. Effektiver Steuersatz: $10{.}072 \div \vA{85{.}000} = 11{,}8\%$.
4. Einkommen nach Steuern: $\vA{85{.}000} - 10{.}072 = 74{.}928$ Dollar.

Ihr Grenzsteuersatz beträgt 22% (der Satz auf ihren zuletzt verdienten Dollar), obwohl ihr effektiver Satz nur etwa 11,8% beträgt.

Häufige Fehler

• Grenzsteuersatz mit effektivem Satz verwechseln. Eine „22%-Steuerklasse“ bedeutet nicht, dass 22% Ihres gesamten Einkommens zur Steuer gehen — nur der Teil des Einkommens, der in diese Klasse fällt, wird mit 22% besteuert; der effektive Satz (Gesamtsteuer ÷ Gesamteinkommen) ist fast immer niedriger.
• Die staatliche Einkommensteuer völlig vergessen. Dieser Rechner ist absichtlich nur für die Bundessteuer (staatliche Sätze variieren zu stark, um sie ehrlich zu schätzen) — Ihr tatsächliches Nettoeinkommen hängt auch vom Satz Ihres eigenen Bundesstaates ab, einschließlich der neun Staaten ohne staatliche Einkommensteuer.
• Den falschen Veranlagungsstatus verwenden. Gemeinsame Veranlagung, getrennte Veranlagung von Ehepartnern und Haushaltsvorstand verwenden alle unterschiedliche Klassenschwellenwerte und Standardabzüge — die falsche Wahl kann das Ergebnis erheblich ändern.