Rechner für Pflichtausschüttungen (RMD)

Required Minimum Distribution

$20,325.20

The Numbers

IRS distribution period for this age: 24.6

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Gut zu Wissen

Das Alter, ab dem Pflichtausschüttungen beginnen müssen, hat sich kürzlich durch eine US-Gesetzesänderung verschoben — derzeit 73 für die meisten Personen, steigend auf 75 für ab 1960 Geborene. Dieser Rechner verwendet die veröffentlichte amtliche Lebenserwartungstabelle und geht davon aus, dass ein Ehepartner nicht der alleinige Begünstigte ist und nicht mehr als 10 Jahre jünger ist; diese Situationen verwenden eine andere Tabelle. Überprüfen Sie Ihr spezifisches Pflichtausschüttungsalter und die zutreffende Tabelle bei einer Steuerfachperson.

Haftungsausschluss

Dieser Rechner liefert Schätzungen nur zu Informationszwecken und stellt keine Finanz-, Gesundheits-, Rechts- oder Steuerberatung dar. Ziehen Sie für Ihre konkrete Situation immer eine qualifizierte Fachperson zurate.

So Funktioniert Dieser Rechner

Ihre Erforderliche Mindestausschüttung (RMD) ist der kleinste Betrag, den die IRS von Ihnen verlangt, jedes Jahr aus einem steueraufgeschobenen Ruhestandskonto abzuheben, sobald Sie das erforderliche Alter erreichen. Geben Sie Ihr Alter und Ihren Kontostand zum 31. Dezember des Vorjahres ein, und dieser Rechner ermittelt den erforderlichen Betrag.

Konten wie traditionelle IRAs und 401(k)s lassen Beiträge jahrzehntelang steueraufgeschoben wachsen, aber dieser Aufschub ist nicht unbegrenzt — die IRS verlangt schließlich Abhebungen, damit sie Steuern auf das Geld einziehen kann. Der erforderliche Betrag ist absichtlich an Ihre verbleibende Lebenserwartung gebunden: jüngere Rentner heben jedes Jahr einen kleineren Bruchteil ihres Saldos ab, während der erforderliche Bruchteil mit zunehmendem Alter wächst.

Die Formel

\text{RMD} = \frac{\vA{\text{Kontostand (31. Dez. des Vorjahres)}}}{\vB{\text{IRS-Ausschüttungszeitraum für Ihr Alter}}}

Der Ausschüttungszeitraum stammt aus der IRS-Einheitlichen-Lebenserwartungstabelle — einer festen Referenztabelle, keiner Berechnung. Ein kleinerer Ausschüttungszeitraum (verwendet bei höherem Alter) erzeugt eine größere erforderliche Abhebung bei gleichem Kontostand.

Beispielrechnung

Ein Kontostand von 500.000 $ im Alter von 75:

Der IRS-Ausschüttungszeitraum für Alter 75 ist 24,6.
RMD: 500.000 $ ÷ 24,6 ≈ 20.325 $.

Im Alter von 72 würde derselbe Saldo von 500.000 $ nur eine Abhebung von etwa 18.248 $ erfordern (Ausschüttungszeitraum 27,4) — der erforderliche Bruchteil wächst jedes Jahr, während der Ausschüttungszeitraum schrumpft.

Quelle: IRS-Einheitliche-Lebenserwartungstabelle (Publikation 590-B, Tabelle III).

Häufig Gestellte Fragen

Was passiert, wenn ich meine RMD verpasse?

Die IRS kann eine Verbrauchssteuerstrafe auf den Betrag erheben, den Sie hätten abheben sollen, aber nicht getan haben — historisch bis zu 50%, reduziert auf 25% (oder 10% bei prompter Korrektur) durch den SECURE 2.0 Act. Genau deshalb werden RMDs als verbindliche Frist behandelt, nicht als Vorschlag.

Haben Roth-IRAs RMDs?

Nein — Roth-IRAs sind während der Lebenszeit des ursprünglichen Inhabers von RMDs befreit, da die IRS ihre Steuer auf Roth-Beiträge bereits im Voraus eingezogen hat. Dies ist ein weiterer Faktor, der bei der Entscheidung Roth vs. Traditionell neben den Steuersätzen zu berücksichtigen ist.

Welchen Kontostand verwende ich?

Den Wert des Kontos zum 31. Dezember des VORHERIGEN Jahres, nicht den heutigen Saldo — darauf basiert die Berechnung der IRS-Einheitlichen-Lebenserwartungstabelle. Falls Sie mehrere traditionelle IRAs haben, berechnen Sie im Allgemeinen die RMD jeder einzeln, können aber den kombinierten Gesamtbetrag von einer oder einer Kombination von ihnen abheben.